uzsākts kriminālprocess Nr, 15830102207, atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētajiem noziedzīga nodarījuma pazīmēm, t.i. par S Z (personas kods ), deklarētā dzīves vieta izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2004.gadā ar ko radīti zaudējumi valstij lielā apmērā — Ls 127685,99. S Z dzimis „ deklarētā dzīves vietas adrese , Saskaņā ar VID datu bāzē esošo informāciju S Z LR Nodokļu maksātāju

izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2004.gadā ar ko radīti zaudējumi valstij lielā apmērā — Ls 127685,99. S Z dzimis „ deklarētā dzīves vietas adrese , Saskaņā ar VID datu bāzē esošo informāciju S Z LR Nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 18.05.1995 (algas nodokļa grāmatiņa: sērija Nr. (no 18.05.1995. līdz 18.05.1995.), algas nodokļa grāmatiņa: sērija Nr. (no 29.01.1998) Saskaņ

sas 2004.gadā ar ko radīti zaudējumi valstij lielā apmērā — Ls 127685,99. S Z dzimis „ deklarētā dzīves vietas adrese , Saskaņā ar VID datu bāzē esošo informāciju S Z LR Nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 18.05.1995 (algas nodokļa grāmatiņa: sērija Nr. (no 18.05.1995. līdz 18.05.1995.), algas nodokļa grāmatiņa: sērija Nr. (no 29.01.1998) Saskaņā ar SIA „Lursoft” Komercreģis

8.panta 2.daļā paredzēto noziedzīgo nodarījumu pazīmēm par sabiedrību ar ierobežotu atbildību (turpmāk tekstā SIA) "* ” maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu tiesā un iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas (sējums Nr.1 L.L. 1). SIA * ”, LR Uzņēmuma reģistrā reģistrēta 2004.gada 24.martā ar reģistrācijas Nr. , juridiskā adrese: Pēc reģistrācijas datiem uzņēmuma dibinātājs ar paraksta tie

irumtirdzniecības starpnieku darbība; pārtikas, dzērienu un tabakas vairumtirdzniecība u.c. statūtos paredzētā darbība (sējums Nr.1 L.L. 152). Veicot saimniecisko darbību, atbilstoši likuma "Par nodokļiem un nodevām” 15.panta prasībām SIA " » Valsts ieņēmuma dienestam regulāri sniedza noteiktos pārskatus, atskaites un deklarācijas par kārtējiem nodokļu maksājumiem valsts budžetā, bet, pā

cisko darbību, atbilstoši likuma "Par nodokļiem un nodevām” 15.panta prasībām SIA " » Valsts ieņēmuma dienestam regulāri sniedza noteiktos pārskatus, atskaites un deklarācijas par kārtējiem nodokļu maksājumiem valsts budžetā, bet, pārkāpjot minētā likuma 15.panta l.daļas 2.punkta prasības, noteiktajā laikā un pilnā apmērā aprēķināto pievienotās vērtības nodokli, uzņēmuma ienākuma nodokli

materiālus, kas uzsākts 2008.gada 12.jūnijā pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par sabiedrību ar ierobežotu atbildību (turpmāk tekstā SIA) ”, NMR kods ., juridiskā adrese: 2) > , izvairīšanos no nodokļu nomaksas, ar to nodarot zaudējumus valstij lielā apmērā, konstatēja: kriminālprocess uzsākts pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Vidzemes reģionālās iestādes (turpmāk tekstā VID VRI) 2008

kts pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Vidzemes reģionālās iestādes (turpmāk tekstā VID VRI) 2008.gada 29.maija ziņojumu Nr. par SIA , U. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu noskaidrots, ka VID VRĪI Nodokļu kontroles pārvaldes Audita daļas galvenās speciālistes V.S un IL saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18. un 23.pantu, likuma „Par valsts ieņēmumu dienestu” 5. pantu un pamatojoties uz

I) 2008.gada 29.maija ziņojumu Nr. par SIA , U. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu noskaidrots, ka VID VRĪI Nodokļu kontroles pārvaldes Audita daļas galvenās speciālistes V.S un IL saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18. un 23.pantu, likuma „Par valsts ieņēmumu dienestu” 5. pantu un pamatojoties uz VID Vidzemes reģionālās iestādes direktora 2007.gada 31.oktobra lēmumu Nr. „veica SIA „ ” kompl

izmeklētājs Dainis Šteinbergs izskatījis kriminālprocesa Nr.15830107708 materiālus, konstatēja: 0% m vo Nr.15830107708 pēc krimināllikuma 218.panta 2.daļas par G J ,„ personas kods- „ izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2005.gadā, nodarot valstij zaudējumus Ls 228643,84 apmērā. | G J deklarētā dzīves vietas adrese no 28.11.2000. G J Latvijas Republikas Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēts 31.10.1994

ļas par G J ,„ personas kods- „ izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2005.gadā, nodarot valstij zaudējumus Ls 228643,84 apmērā. | G J deklarētā dzīves vietas adrese no 28.11.2000. G J Latvijas Republikas Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēts 31.10.1994, ar NMR kodu , Kriminālprocess Nr.15830107708 tika uzsākts pamatojoties uz ziņojumu par konstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā no VID Rīgas reģion

oms 2005.gadā pārsniedz kopējo līdzekļu avotu apjomu 2005.gadā, kā rezultātā veidojas slēptais apliekamais ienākums Ls 914575,35. Pamatojoties uz pārbaudē konstatēto un saskaņā ar LR likuma "Par nodokļiem un nodevām” 4.panta otro un trešo daļu, 15.panta pirmās daļas 4.punktu, 5.punktu, 23.panta pirmo daļu, 29.panta otro daļu, 32.panta pirmo un trešo daļu, 32.” panta pirmo daļu, LR likuma &quo

.panta 2.daļas pazīmēm uzsākts 2007.gada 17.decembrī VID Finanšu policijas pārvaldē par Sabiedrības ar ierobežotu atbildību (turpmāk-SLA) „, ” (NMR kods „juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā par summu 19 030,92 Ls par 2006.gada maiju un jūniju. SIA „ ” Juridiskā adrese: SJA „ ” Komercreģistrā ierakstīta 2004.gada 15.oktobrī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” 199

ar summu 19 030,92 Ls par 2006.gada maiju un jūniju. SIA „ ” Juridiskā adrese: SJA „ ” Komercreģistrā ierakstīta 2004.gada 15.oktobrī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” 1996.gada 23.septembrī reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. SIA „ ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 1997.gada 03.aprīlī ar Nr. SIA „ ” amatpersonas IT: - V S (personas kods ) no 12.05.

A „ ” Komercreģistrā ierakstīta 2004.gada 15.oktobrī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” 1996.gada 23.septembrī reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. SIA „ ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 1997.gada 03.aprīlī ar Nr. SIA „ ” amatpersonas IT: - V S (personas kods ) no 12.05.2006., dzīvo - V P (personas kods ), no 12.04.2006 līdz 12.05.2006., dzīvo SIA „

ta noziedzīga nodarījuma pazīmēm par P K ,„ personas kods „ deklarētā dzīvesvieta | un A B „ personas kods „ deklarētā dzīvesvieta , iespējamo nereģistrēto uzņēmējdarbību un iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2007.-2008.gadā lielos apmēros. Pirmstiesas izmeklēšanas gaitā, konstatēts, ka A B un P K 2005.gada 16.martā iegādājās nekustamo īpašumu — daudzdzīvokļu ķi dzīvojamu māju un zemi 1359

kumdošana to neparedzēja; ka neuzskata, ka dzīvokļu pārdošana šajā ēkā ir kvalificējama kā saimnieciskā darbība; ka dzīvokļu 2 ! | izīrēšanu ir reģistrējis VID kā saimniecisku darbību un | nomaksājis nodokļus no šiem ienākumiem saskaņā ar likumdošanu. P.K liecināja, ka visi dzīvokļi tika pārdoti par tādām cenām, kādas norādītas pirkumu līgumos un par kādiem sniegta informācija Zemesgrāmatai; ka vi

VID vēstules ir iesniedzis papildu deklarācijas par šiem gadiem un par visiem šiem darījumiem ar nekustamo īpašumu no neapliekama ienākuma pārnesa uz apliekamo daļu un samaksāja iedzīvotāju ienākuma nodokli summā līdz 3000Ls. 2011.gada 22.februārī A B „ nopratināts kā persona, pret kuru uzsākts kriminālprocess, liecināja ka visus ienākumus no pārdotajiem dzīvokļiem „ir norādījis savās 2007, 2008,

.daļā un .218 bpania. 2. daļā pare izēto noziedzīgo nodarījumu pazīmēm par sabiedrību otu atbildību (turpmāk tekstā SIA) * ” maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu tiesā un iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas (sējums Nr.1 L.L. 1). SIA. * — LR Uzņēmumā. reģistrā reģistrēta 2004.gada 24.martā ar reģistrācijas Nr. ga juridis kā adrese: | = Pēc reģistrācijas c datiem uzņēmu īma dibinātājs ar p

ielu un dzīvu lopu vairumtirdzniecība; pārtikas, dzērienu un tabakas vairumtirdzniecība u.c. statūtos paredzētā darbība (sējums Nr.1 L.L. 74). Veicot saimniecisko darbību, atbilstoši likuma "Par nodokļiem un nodevām” 15.panta prasībām SIA * » Valsts ieņēmuma dienestam regulāri sniedza noteiktos pārskatus, atskaites un deklarācijas par kārtējiem nodokļu maksājumiem valsts budžetā, bet, pārkāpj

imniecisko darbību, atbilstoši likuma "Par nodokļiem un nodevām” 15.panta prasībām SIA * » Valsts ieņēmuma dienestam regulāri sniedza noteiktos pārskatus, atskaites un deklarācijas par kārtējiem nodokļu maksājumiem valsts budžetā, bet, pārkāpjot minētā likuma 15.panta 1.daļas 2.punkta prasības, noteiktajā laikā un pilnā apmērā aprēķināto pievienotās vērtības nodokli, uzņēmuma ienākuma nodokli

5830202608 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2008.gada 14.februārī tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830202608 par SIA ” ” (NMR kods „juridiskā adrese ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.dāļas. SIA ” ” reģistrēta Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā un Ierakstīta Komercreģistrā 2006.gada 15.jūnijā ar Nr. „ Uzņēmuma juridiskā adrese: . N

nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.dāļas. SIA ” ” reģistrēta Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā un Ierakstīta Komercreģistrā 2006.gada 15.jūnijā ar Nr. „ Uzņēmuma juridiskā adrese: . Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta ar reģistrācijas Nr. un 2006.gada 26.jūlijā reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā Nr. i S1A ” ” amatpersonas no 15.06.2006. lī

stīta Komercreģistrā 2006.gada 15.jūnijā ar Nr. „ Uzņēmuma juridiskā adrese: . Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta ar reģistrācijas Nr. un 2006.gada 26.jūlijā reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā Nr. i S1A ” ” amatpersonas no 15.06.2006. līdz 23.08.2006. bija T A „ personas kods „no 23.08.2006. līdz 24.01.2008. bija M. O „personas kods , STA ” ” deklarētais u

zsākts krimināllietā Nr.11270006717 kriminālprocess pēc noziedzīgā nodarījuma pazīmēm, kas paredzētas 221. panta pirmās daļā t.i., par cigarešu un alkoholisko dzērienu bez Latvijas Republikas akcīzes nodokļu markām uzglabāšanu / ibkfst, y 2018.gada 2.janvārī krimināllieta nodota Ventspils prokuratūrai kriminālvajāšanas uzsākšanai pret /7Z ĀSOWEL "JA 2018.gada 12.janvārī pieņemts lēmums par //

zglabāja tabakas izstrādājumus. JPĒRSONA ) , pirmstiesas izmeklēšanā konkrēti nenoskaidrotā datumā, nenoskaidrotos apstākļos un no pirmstiesas izmeklēšanā nenoskaidrotas personas Iegādājās ar akcīzes nodokli apliekamās preces — tabakas izstrādājumus. Tabakas izstrādājumus — cigaretes paciņās, ievietotas astoņās kartona kastēs, /£FR£t2/V FY) nelikumīgi uzglabāja garāžā /7 RfSt/ līdz 2017.gada 27.se

āžā /7 RfSt/ līdz 2017.gada 27.septembrī policijas darbinieki apskates laikā tās izņēma . Kopumā tika izņemtas 56000 gab. cigaretes, marķētas ar trešo valstu markām, un 15 800 cigaretes - bez akcīzes nodokļa markām , konkrēti: 1) 4400 gab. cigaretes „VZ 8” ar Baltkrievijas Republikas akcīzes markām; 2) 5200 gab. cigaretes "Bond Street Blue” ar Kirgistānas Republikas akcīzes nodokļa markām; 3)

+, Kriminālprocess uzsākts pēc administrātores E.V iesnieguma, ka A, * (NMR-- „ Juridiskā adrese ! i ! _) bijusī amatpersona M J nodarījis zaudējumus vālstij 12015,11 Ls, no tiem pievienotās vērtības nodoklis (turpmāk PVN) 11131.97 Ls un iedzīvotāju ienākuma nodoklis 878.63 Ls, laikā periodā no 2008.gada jūlija, esot reāliem naudas līdzekļiem no kuriem neveica valsts budžetā pēc uzņēmuma sastādītā

ma, ka A, * (NMR-- „ Juridiskā adrese ! i ! _) bijusī amatpersona M J nodarījis zaudējumus vālstij 12015,11 Ls, no tiem pievienotās vērtības nodoklis (turpmāk PVN) 11131.97 Ls un iedzīvotāju ienākuma nodoklis 878.63 Ls, laikā periodā no 2008.gada jūlija, esot reāliem naudas līdzekļiem no kuriem neveica valsts budžetā pēc uzņēmuma sastādītām un iesniegtām atskaitēm VID deklarācijās aprēķinātos nodo

uma nodoklis 878.63 Ls, laikā periodā no 2008.gada jūlija, esot reāliem naudas līdzekļiem no kuriem neveica valsts budžetā pēc uzņēmuma sastādītām un iesniegtām atskaitēm VID deklarācijās aprēķinātos nodokļus, bet izsniedza uzņēmuma bezprocentu aizdevumus fiziskai personai — M. J ,27345 Ls apmērā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā noskaidrots, ka saskaņā ar Sigulda tiesas 2009.gada 01.aprīļa spri