ods , dzīvojošs: ) iesniedza VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk-RRI) Latgales priekšpilsētas nodaļai nepatiesas ziņas gada ienākumu deklarācijā par 2005.gadu, mēģinot Izkrāpt iedzīvotāju ienākuma nodokli (turpmāk-IIN) 960 Ls apmērā. VID Finanšu policijas pārvaldē 01.08.2006. tika saņemts VID RRI Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 31.07.2006. ar Nr. „ saskaņā ar likuma „Par ie

N) 960 Ls apmērā. VID Finanšu policijas pārvaldē 01.08.2006. tika saņemts VID RRI Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 31.07.2006. ar Nr. „ saskaņā ar likuma „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” 21. un 23.panta nosacījumiem, pārbaudot nodokļu maksātāja LE V , p.k. „ Iesniegto gada ienākumu deklarāciju par 2005.gadu, konstatēja neatbilstības pievienotajos dokumentos par attatsnotajiem

01.08.2006. tika saņemts VID RRI Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 31.07.2006. ar Nr. „ saskaņā ar likuma „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” 21. un 23.panta nosacījumiem, pārbaudot nodokļu maksātāja LE V , p.k. „ Iesniegto gada ienākumu deklarāciju par 2005.gadu, konstatēja neatbilstības pievienotajos dokumentos par attatsnotajiem izdevumiem 960 Ls vērtībā (vizuāli atšķiras no k

(personas kods ., dzīvojošs: ) sniedza VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk-RRI) Latgales priekšpilsētas nodaļai nepatiesas ziņas gada ienākumu deklarācijā, iespējams izkrāpjot iedzīvotāju ienākuma nodokli (turpmāk- I[IN) 955 Ls apmērā. VID Finanšu policijas pārvaldē 13.11.2006. tika saņemts VID RRĪ Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 09.11.2006. ar Nr. saskaņā ar likuma „Par ie

[IN) 955 Ls apmērā. VID Finanšu policijas pārvaldē 13.11.2006. tika saņemts VID RRĪ Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 09.11.2006. ar Nr. saskaņā ar likuma „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” 21. un 23.panta nosacījumiem, pārbaudot nodokļu maksātāja U G Š -A p.k. , iesniegto gada ienākumu deklarāciju, konstatēja neatbilstības pievienotajos dokumentos par attaisnotajiem izdevumiem.

ē 13.11.2006. tika saņemts VID RRĪ Latgales priekšpilsētas nodaļas materiāls reģistrēts 09.11.2006. ar Nr. saskaņā ar likuma „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” 21. un 23.panta nosacījumiem, pārbaudot nodokļu maksātāja U G Š -A p.k. , iesniegto gada ienākumu deklarāciju, konstatēja neatbilstības pievienotajos dokumentos par attaisnotajiem izdevumiem. 29.03.2006.U GG Š -A VID RRI Latgales priekšpils

15830201707 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 1l.februārī tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830201707 par SIA” ” (NMR kods juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. SIA ” ” Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 17.02.2000, ar Nr. . | SIA ” * VID Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 21.02.2000. ar

R kods juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. SIA ” ” Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 17.02.2000, ar Nr. . | SIA ” * VID Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 21.02.2000. ar reģistrācijas Nr. | un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu 2006.gada 23.februārī SIA ” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo person

.2000. ar reģistrācijas Nr. | un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu 2006.gada 23.februārī SIA ” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra, sakarā ar pievienotās vērtības nodokļa deklarācijas neiesniegšanu. SIA” ” dalībnieki: - no 27.09.2005. līdz šim brīdim G O „ personas kods - no 29.12.2005. līdz 21.02.2006. T Š , personas kods SIA = ” amatpersonas: - no 27.09.2005.

.15830208707 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 3.augustā tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830208707 par SIA” ” (NMR kods „ juridiskā adrese ) iespējamu izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. ! SIA” » Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 06.03.1997. ar Nr. S]A” ” juridiskā adrese: . SIA” ” 1997.gada 18.martā reģistrēta VID

nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. ! SIA” » Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 06.03.1997. ar Nr. S]A” ” juridiskā adrese: . SIA” ” 1997.gada 18.martā reģistrēta VID Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu . 2006.gada 6.jūnijā SLA” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra, sakarā ar pievi

u reģistrā ar reģistrācijas Nr. un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu . 2006.gada 6.jūnijā SLA” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra, sakarā ar pievienotās vērtības nodokļa deklarācijas neiesniegšanu. SIA” ” dalībnieki: - no 05.09.2003. līdz šim brīdim J P ,„ personas kods , dzīvo a SIA” ” amatpersonas: - no 05.09.2003. līdz šim brīdim J P ,„ personas kods , dzīv

gūtu līdzekļu legalizāciju a/s "Latvijas Unibanka” bankas kontā. SIA ” ” reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996.gada 31.janvārī ar reģistrācijas Nr. * 1996.gada 16. augustā SIA ”* ” reģistrējusies nodokļu maksātāju reģistrā ar vienoto reģistrācijas Nr. SIA ” „»” VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā reģistrēta 1996.gada 19.augustā ar Nr. SIA ” »” vienīgā amatpersona (pi

ņēmumu reģistrā 1996.gada 31.janvārī ar reģistrācijas Nr. * 1996.gada 16. augustā SIA ”* ” reģistrējusies nodokļu maksātāju reģistrā ar vienoto reģistrācijas Nr. SIA ” „»” VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā reģistrēta 1996.gada 19.augustā ar Nr. SIA ” »” vienīgā amatpersona (pilnvaru termiņš no 06.08.2002.- 31.07.2005.) bija S B (personas kods VID Rīgas reģionālās iestā

Nr. SIA ” »” vienīgā amatpersona (pilnvaru termiņš no 06.08.2002.- 31.07.2005.) bija S B (personas kods VID Rīgas reģionālās iestādes Audita pārvaldes 3. audīta daļa veica SIA * pievienotās vērtības nodokļa auditu par laika posmu no 01.01.2003. līdz 31 105.2003 | l Audita pārbaudes laikā tika konstatēts, ka SIA ” ” par 2003.gada janvāri budžetam nodarīja zaudējumus Ls 27021,71 apmērā, par 2003.ga

ēšanas daļas TV nodaļas vecākais izmeklētājs Ilmārs Madžulis, izskatījis kriminālprocesa Nr. 15830606809 materiālus, par to, ka J L , p.k. „ deklarētā dzīvesvieta: „izvairījās no iedzīvotāju ienākuma nodokļa nomaksas 2005.,2006.2007.gadā, konstatēja : 2009.gada 21.aprīlī VID Finanšu policijas pārvalde saņēma VID Rīgas reģionālās iestādes ziņojumu Nr. par J L , p.k. „ iespējamo saimniecisko darbību

21.aprīlī VID Finanšu policijas pārvalde saņēma VID Rīgas reģionālās iestādes ziņojumu Nr. par J L , p.k. „ iespējamo saimniecisko darbību bez reģistrēšanās, kā rezultātā ir notikusi izvairīšanās no nodokļu nomaksas lielos apmēros, radot zaudējumu valsts budžetam Ls 162849.34 apmērā. 2009.gada 6.jūlijā, izvērtējot VID iesniegto ziņojumu un materiālus par J.L „ tika pieņemts lēmums par kriminālpro

ākšanu pēc Krimināllīkumam 218.p.2.d. noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm. VID Rīgas reģionālās iestādes ziņojums bija sastādīts pamatojoties uz veikto J.L kā fiziskās personas iedzīvotāju ienākuma nodokļa audita pārskatu Nr. , kurš iekļāva auditējamo periodu 2005.,2006.,2007.gadus. Audita laikā tika noskaidrots, ka J.L 2005.-2007.gadā pārdeva deviņus nekustamos īpašumus. Izvērtējot J.L nekustam

30221606 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2006.gada 26.septembrī tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830221606 par SIA” ” (NMR kods , juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllīkuma 218.panta 2.daļas. SIA” „> Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 07.10.1999. ar Nr. 1. SIA” ” Juridiskā adrese: SIA” > VID Nodokļu maksātāju reģist

spējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllīkuma 218.panta 2.daļas. SIA” „> Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 07.10.1999. ar Nr. 1. SIA” ” Juridiskā adrese: SIA” > VID Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 20.10.1999. ar reģistrācijas Nr. un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu . SIA” ” 18.01.2006. izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra. SIA”

as reģionālās iestādes Audita pārvaldes 6.audita daļa, pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās iestādes direktora 18.05.2006. lēmumu Nr. no 22.05.2005. līdz 31.05.2006. veica SIA” ” pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk —PVN) aprēķinu par periodu no 01.10.2005. līdz 31.10.2005. Aprēķina rezultātā SIA” ” par taksācijas periodu no 01.10.2005. līdz 31.10.2005. papildus aprēķināja iemaksāt valsts budžetā

mus 62 147,67 Ls apmērā. Pamatojoties uz minēto ziņojumā, VID Rīgas reģionālā iestādei tika pieprasīts veikt SIA „ ” auditu, par laika periodu no 2005.gada 17.marta līdz 2005.gada 30.augustam. Veiktā nodokļu audita rezultātā aprēķināta papildus budžetā maksājamā nodokļa summa Ls 62 147,67 apmērā, par darījumiem, kas veikti no 2005.gada 1.marta līdz 2005.gada 30.augustam. 2006.gada 6.jūlijā uzsākts

īgas reģionālā iestādei tika pieprasīts veikt SIA „ ” auditu, par laika periodu no 2005.gada 17.marta līdz 2005.gada 30.augustam. Veiktā nodokļu audita rezultātā aprēķināta papildus budžetā maksājamā nodokļa summa Ls 62 147,67 apmērā, par darījumiem, kas veikti no 2005.gada 1.marta līdz 2005.gada 30.augustam. 2006.gada 6.jūlijā uzsākts kriminālprocess Nr.15830109306 par SIA „ ” amatpersonu iespēja

147,67 apmērā, par darījumiem, kas veikti no 2005.gada 1.marta līdz 2005.gada 30.augustam. 2006.gada 6.jūlijā uzsākts kriminālprocess Nr.15830109306 par SIA „ ” amatpersonu iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, laika posmā no 2005.gada 17.marta līdz 2005.gada 30.augustam, nodarot zaudējumus valsts budžetam Ls 62 147,67 apmērā. Saskaņā ar KL 218.panta 2.daļu, par izvairīšanos no nodokļu vai

.daļas, materiālus, konstatēja: 2006.gada 7.decembrī VID Finanšu policijas pārvaldē tika uzsākts kriminālprocess par SIA „ > (NMR Nr. , juridiskā adrese - ) noziedzīgu nodarījumu — izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā, nodarot zaudējumus valsts budžetam Ls 55665,59 apmērā laika periodā 2005.gada l.janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim, kas paredzēts KL 218.panta 2.daļā. VID Rīgas reģionā

līdz 2005.gada 31.decembrim, kas paredzēts KL 218.panta 2.daļā. VID Rīgas reģionālā iestāde ir veikusi SIA „ > auditu, par laika periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. Veiktā nodokļu audita rezultātā aprēķināta papildus budžetā maksājamā nodokļa summa Ls 55665,59 un soda nauda Ls 55665,59 apmērā. - Saskaņā ar KL 218.panta 2.daļu, par izvairīšanos no nodokļu vai tiem pielīd

. VID Rīgas reģionālā iestāde ir veikusi SIA „ > auditu, par laika periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. Veiktā nodokļu audita rezultātā aprēķināta papildus budžetā maksājamā nodokļa summa Ls 55665,59 un soda nauda Ls 55665,59 apmērā. - Saskaņā ar KL 218.panta 2.daļu, par izvairīšanos no nodokļu vai tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas vai par ienākumu, peļņas vai citu ar

a: 2007.gada 2.aprīlī VID Finanšu policijas pārvaldes Rīgas reģionālajā nodaļā tika uzsākts kriminālprocess Nr. 15830204607 pēc KL 218.p.2.d. par SIA „ ” (reģ.Nr. „juridiskā adrese ), izvairīšanos no nodokļu nomaksas, kā rezultātā valsts budžetam nodarīts zaudējums Ls 62133,43 apmērā, kas izdarīts laika periodā no 2005.gada 1 janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. SIA „ ” ir veikts nodokļu audits pa

izvairīšanos no nodokļu nomaksas, kā rezultātā valsts budžetam nodarīts zaudējums Ls 62133,43 apmērā, kas izdarīts laika periodā no 2005.gada 1 janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. SIA „ ” ir veikts nodokļu audits par periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. VID Rīgas reģionālās nodaļas Audita pārvaldes 7.audita daļa, laika periodā no 20.09.2006. līdz 18.12.2006. ir veikusi vienkāršo nodokļu auditu (

A „ ” ir veikts nodokļu audits par periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. VID Rīgas reģionālās nodaļas Audita pārvaldes 7.audita daļa, laika periodā no 20.09.2006. līdz 18.12.2006. ir veikusi vienkāršo nodokļu auditu (pievienotās vērtības nodoklis) SIA „ ” par laika periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. Audita rezultātā SIA „ ” papildus tika aprēķināta summa Ls 124266,86, kas sastāv no pamatparādā Ls