lprocesa Nr.15830206909 materiālus, konstatēja: 294 Kriminālprocess Nr.15830206909 uzsākts 2009.gada 31.jūlijā pēc Krimināllikuma 218.p.2.d. par faktu, ka S P „ personas kods , dzīvo: „ izvairījās no nodokļu nomaksas laika periodā no 2007.gada 01.janvāra līdz 2008.gada 01.maijam, kā rezultātā valstij tika nodarīti lieli materiāli zaudējumi 67388,46 Ls apmērā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā nos
šanas gaitā noskaidrots, ka no 2009.gada 30.marta līdz 2009.gada 27.jūnijam Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes (tālāk tekstā VID) Audita pārvaldes 9.audita daļa saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18.p. un 23.p., LR likuma „Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.pantu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes direktora A.U 2009.gada 27.februāra lēmumu Nr
., LR likuma „Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.pantu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes direktora A.U 2009.gada 27.februāra lēmumu Nr. , veica S.P iedzīvotāju ienākuma nodokļa (turpmāk - IIN)un pievienotās vērtības nodokļa auditu (turpmāk — PVN) auditu par 2006. un 2007.gadu. S.P auditējamā periodā nav reģistrējies VID kā saimnieciskās darbības veicējs. S.P nav reģi
ī Valsts ieņēmumu dienesta Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas II.nodaļas vecākais izmeklētājs A.Utnāns, izskatījis kriminālprocesu Nr.15830200709 par fiziskas personas G U izvairīšanos no nodokļu . nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas, | konstatēju: Kriminālprocess Nr.15830200709 uzsākts 26.01.2009.gadā pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par fiziskas personas G U. (personas
konstatēju: Kriminālprocess Nr.15830200709 uzsākts 26.01.2009.gadā pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par fiziskas personas G U. (personas kods , deklarētā dzīves vietas adrese | ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas (iedzīvotāju ienākuma nodoklis), kas izdarīts 2005.gadā, nodarot zaudējumus valsts budžetam Ls 384479,34 apmērā (pamatparāds). Saskaņā ar VID rīcībā esošo informāciju G U LR Nodokļu m
0709 uzsākts 26.01.2009.gadā pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par fiziskas personas G U. (personas kods , deklarētā dzīves vietas adrese | ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas (iedzīvotāju ienākuma nodoklis), kas izdarīts 2005.gadā, nodarot zaudējumus valsts budžetam Ls 384479,34 apmērā (pamatparāds). Saskaņā ar VID rīcībā esošo informāciju G U LR Nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs
lprocess Nr.15830406809, atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā . noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA „ ” NMR Nr. „ Juridiskā adrese a „ iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa un uzņēmuma ienākuma nodokļa nomaksas Ls7264.45,- apmērā, laika periodā 2006., 2007, gads. SIA " » LR Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 1992.gada 21 jūlijā. 1996.gada 04.oktobrī ar NMR Nr. reģ
lstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā . noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA „ ” NMR Nr. „ Juridiskā adrese a „ iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa un uzņēmuma ienākuma nodokļa nomaksas Ls7264.45,- apmērā, laika periodā 2006., 2007, gads. SIA " » LR Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 1992.gada 21 jūlijā. 1996.gada 04.oktobrī ar NMR Nr. reģistrēta VID ar pievienotās vē
nomaksas Ls7264.45,- apmērā, laika periodā 2006., 2007, gads. SIA " » LR Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 1992.gada 21 jūlijā. 1996.gada 04.oktobrī ar NMR Nr. reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli (turpmāk tekstā PVN) apliekamo personu reģistrā. LR Uzņēmumu reģistra Komercreģistrā reģistrēta 2004.gada 13.novembrī ar vienoto reģistrācijas Nr. „SIA „ ” juridiskā adrese reģistrēta - Sabied
mā, uzsāka kriminālprocesu Nr.15830402609, atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA ' "NMR Nr. „Juridiskā adrese: iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, pievienotās vērtības nodoklis laika periodā 01.09.2005. — 31.12.2007., uzņēmuma ienākuma nodoklis par periodu 20.01.2005. — 31.12.2007., ar to nodarot valstij zaudējumus Ls97569.59,
09, atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA ' "NMR Nr. „Juridiskā adrese: iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, pievienotās vērtības nodoklis laika periodā 01.09.2005. — 31.12.2007., uzņēmuma ienākuma nodoklis par periodu 20.01.2005. — 31.12.2007., ar to nodarot valstij zaudējumus Ls97569.59, kas ir lielā apmērā. SIA " ” Komer
nodarījuma pazīmēm par SIA ' "NMR Nr. „Juridiskā adrese: iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, pievienotās vērtības nodoklis laika periodā 01.09.2005. — 31.12.2007., uzņēmuma ienākuma nodoklis par periodu 20.01.2005. — 31.12.2007., ar to nodarot valstij zaudējumus Ls97569.59, kas ir lielā apmērā. SIA " ” Komercreģistrā reģistrēta 2005.gada 20.janvārī ar NMR Nr. un juridisko ad
iminālprocesa Nr.15830206109 materiālus, konstatēja: Kriminālprocess Nr.15830206109 uzsākts 2009.gada 03.jūlijā pēc Krimināllikuma 218.p.2.d. par faktu, ka P A „ personas kods , dzīvo: „izvairījās no nodokļu nomaksas laika periodā no 2006.gada 0O1.janvāra līdz 2007.gada 31.decembrim, kā rezultātā valstij tika nodarīti lieli materiāli zaudējumi 323 597,97 Ls apmērā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gai
as gaitā noskaidrots, ka no 2009.gada 25.martam līdz 2009.gada 11l.jūnijam Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes (tālāk tekstā VID) Audita pārvaldes 10.audita daļa saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18.p. un 23.p., LR likuma „Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.pantu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes direktora A.U 2009.gada 24.februāra lēmumu Nr
., LR likuma „Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.pantu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes direktora A.U 2009.gada 24.februāra lēmumu Nr. „ Veica P.A iedzīvotāju ienākuma nodokļa (turpmāk - IIN)un pievienotās vērtības nodokļa auditu (turpmāk — PVN) auditu par 2006. un 2007.gadu. P.A no 12.07.2007. VID reģistrējies kā saimnieciskās darbības veicējs. 06.09.2007. P.A reģi
gavā, 2011.gada 15.aprīlī. VID Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas vecākā izmeklētāja D.Lilienšteina, izskatījusi krimināllietas Nr.15830406009 materiālus par V.B Iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, konstatēju: Minētais kriminālprocess uzsākts 2009.gada 29.jūnijā VID Finanšu policijas pārvaldē par fiziskas personas V B „ p.K. ,„ deklarētā dzīvesvietas adrese — ,„ iespējamo izvai
aksas, konstatēju: Minētais kriminālprocess uzsākts 2009.gada 29.jūnijā VID Finanšu policijas pārvaldē par fiziskas personas V B „ p.K. ,„ deklarētā dzīvesvietas adrese — ,„ iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas. pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas noziedzīga nodarījuma pazīmēm. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu maksātāju reģistrā V.B reģistrēts 1994.gada
dzīvesvietas adrese — ,„ iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas. pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas noziedzīga nodarījuma pazīmēm. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu maksātāju reģistrā V.B reģistrēts 1994.gada 14.jūnijā ar reģistrācijas Nr. „izsniegta algas nodokļa grāmatiņa sērija BID Nr. VID iesniegtajā 2009.gada 16.aprīļa pieteikumā Nr. norādīts, ka VID
gavā, 2012.gada 13.jūnijā. VID Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas vecākā izmeklētāja D.Liltenšteina, izskatījusi krimināllietas Nr.15830405009 materiālus par J.N iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas. konstatēju: Minētais kriminālprocess uzsākts 2009.gada 28.maijā VID Finanšu policijas pārvaldē atbilstoši Krimināllikuma 207.panta 2.daļā un 218.panta 2.daļā paredzēto noziedzīgo nod
ē atbilstoši Krimināllikuma 207.panta 2.daļā un 218.panta 2.daļā paredzēto noziedzīgo nodarījumu pazīmēm par fiziskas personas J N „p.k. „ deklarētā dzīvesvietas adrese- | , iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2005. un 2006.gadā, kā rezultātā valstij tika nodarīti liela apmēra zaudējumi. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu | | maksātāju reģistrā J.N reģistr
tas adrese- | , iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2005. un 2006.gadā, kā rezultātā valstij tika nodarīti liela apmēra zaudējumi. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu | | maksātāju reģistrā J.N reģistrēts 1994.gada 17.oktobrī, VID izsniegta algas ā nodokļa grāmatiņa. sērija DID Nr. , ! VID iesniegtajā 2009. gada I1.maija ziņojuma Nr. pielikumā esošajā audit
ar J H (p.k. , dzīvo: ) iespējamiem noziedzīgiem nodarījumiem tautsaimniecībā un 2010. gada 31.martā kriminālprocesa Nr.15830209009 kvalificēts pēc 218.p.2.d., par faktu, ka J H (p.k. ) izvairījās no nodokļu nomaksas 2006. un 2007.gadā, kā rezultātā valstij tika nodarīti lieli materiāli zaudējumi 87 803,49 Ls apmērā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā noskaidrots, ka no 2009.gada ljūnija līdz 2009
šanas gaitā noskaidrots, ka no 2009.gada ljūnija līdz 2009.gada 27.augustam Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes (tālāk tekstā VID) Audita pārvaldes 5.audita daļa saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18. panta pirmās daļas 10.punktu un 23.panta trešo daļu, LR līkuma „Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.panta otrās daļas4.punktu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģi
Par Valsts ieņēmumu dienestu” 5.panta otrās daļas4.punktu, pamatojoties uz Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālas iestādes direktora A.U 2009.gada 5.maija lēmumu Nr. veica J H iedzīvotāju ienākuma nodokļa (turpmāk - ITN) auditu par 2006. un 2007.gadu. J H auditā izmantota informācija: « LR Nodokļu maksātāju reģistra dati; e Valsts vienotās datorizētās Zemesgrāmatas datu bāzes dati par nekustama
riminālprocess Nr.12814005409 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļā, 207.panta 2.daļā paredzētajām noziedzīga nodarījuma sastāva pazīmēm, par N (personas kods „ deklarētā dzīvesvieta: ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2005., 2006. un 2007. gados, nodarot valstij zaudējumus 521443.30 LVL apmērā. 2009.gada 18.martā VID Finanšu policijas pārvaldē tika saņemts kriminālprocess Nr.12814005409 pirmstiesas
09.gada 18.martā VID Finanšu policijas pārvaldē tika saņemts kriminālprocess Nr.12814005409 pirmstiesas izmeklēšanas organizēšanai. Saskaņā ar VID datu bāzes informāciju N | Latvijas "Republikas Nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 2005.gada 16.februārī (algas nodokļu grāmatiņa: sērija DID Nr. ). N Š VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk — RRI) Latgales priekšpilsētas n
olicijas pārvaldē tika saņemts kriminālprocess Nr.12814005409 pirmstiesas izmeklēšanas organizēšanai. Saskaņā ar VID datu bāzes informāciju N | Latvijas "Republikas Nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 2005.gada 16.februārī (algas nodokļu grāmatiņa: sērija DID Nr. ). N Š VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk — RRI) Latgales priekšpilsētas nodaļā nebija reģistrējies kā s
materiālus, konstatēja: VID Finanšu policijas pārvalde 2009.gada 7.janvārī ierosināja kriminālprocesu Nr. 15830100209 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par R K. (personas kods = | izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 8309.05 apmērā par 2005.gadu.: VID Rīgas reģionālā iestāde (šobrīd- VID Nodokļu kontroles pārvalde) veica R K Iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par 2005.gadu. R K audītam nesnied
nālprocesu Nr. 15830100209 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par R K. (personas kods = | izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 8309.05 apmērā par 2005.gadu.: VID Rīgas reģionālā iestāde (šobrīd- VID Nodokļu kontroles pārvalde) veica R K Iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par 2005.gadu. R K audītam nesniedza paskaidrojumus un darījumu apliecinošos dokumentus. Saskaņā ar VID Rīgas reģionālās iestā
aļas par R K. (personas kods = | izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 8309.05 apmērā par 2005.gadu.: VID Rīgas reģionālā iestāde (šobrīd- VID Nodokļu kontroles pārvalde) veica R K Iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par 2005.gadu. R K audītam nesniedza paskaidrojumus un darījumu apliecinošos dokumentus. Saskaņā ar VID Rīgas reģionālās iestādes rīcībā esošo informāciju, 2005. gadā R K savos AS '