ieņēmumu dienesta Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas V nodaļas izmeklētājs Gints Bukāts uzsāka kriminālprocesu Nr. 15830302708 par SIA * | ” reģ. Nr. , juridiskā adrese „ izvairīšanos no nodokļu nomaksas valsts budžetā lielā apmērā (Ls 6 453, 60 ) 2005. gadā. Pēc materiāliem uzsākts kriminālprocess pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm. Ar kriminā

aldes priekšsēdētājs ar tiesībām pārstāvēt kapitālsabiedrību atsevišķi ir U IL p. k. deklarētā dzīvesvieta , Laika posmā no 2007.gada 24.oktobra līdz 2007. gada 14. decembrim SIA « ” veikts komplekss nodokļu audits par laika periodu 01 .01.2004. līdz 31.08.2007. gads, kurā noteikti papildus maksājumi valsts budžetā Ls 13 780,46 apmērā (pievienotās vērtības nodoklis (turpmāk — PVN) Ls 4119.00, soda

a 14. decembrim SIA « ” veikts komplekss nodokļu audits par laika periodu 01 .01.2004. līdz 31.08.2007. gads, kurā noteikti papildus maksājumi valsts budžetā Ls 13 780,46 apmērā (pievienotās vērtības nodoklis (turpmāk — PVN) Ls 4119.00, soda nauda Ls 4219.51, nokavējuma nauda Ls 1328.38, uzņēmuma ienākuma - nodoklis (turpmāk UIN) Ls 2334.60 un soda nauda Ls 1167.30, nokavējuma nauda Ls 611.67). 20

e ,„ maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tīka uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par IU ” * NMR kods juridiskā adrese | maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. Izmeklēšanas gai

kuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tīka uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par IU ” * NMR kods juridiskā adrese | maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. Izmeklēšanas gaitā tika konstatēts, ka IU

kļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par IU ” * NMR kods juridiskā adrese | maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. Izmeklēšanas gaitā tika konstatēts, ka IU „ ” nodokļa parāds uz 2008.gada 19.novembri bija Ls 2316.83, tai skaitā pamatparāds Ls 1052.01. [U „ 7” reģistrēta Komercreģistrā 1995.gada ].martā ar reģistrācijas Nr. ! „ar juridisko adresi Individuālā

zsākts kriminālprocess Nr.15830103708 pēc noziedzīga nodarījuma sastāva pazīmēm, kuras paredzētas Krimināllikuma 218.panta 2.daļā par SIA :; ” (reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese: ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 221 218,37. apmērā par laika posmu no 2005.gada līdz 2007.gada 30.aprīlim. SIA , * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1997.gada 19.jūnijā ar reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese : . S

riālu tirdzniecība, Kravu pārvadājumi un cita statūtos paredzētā darbība. 2011.gada 17.maijā uzņēmums SIA , ” ir likvidēts. | VID Rīgas reģionālās iestādes, Audita pārvaldes 6.Audita daļa, (tagad VID Nodokļu kontroles pārvalde) SIA „ ti (reģistrācijas Nr, „ juridiskā adrese: ) veica kompleksu pievienotās vērtības nodokļa, iedzīvotāju ienākuma nodokļa un uzņēmumu ienākuma nodokļa auditu par laika p

kvidēts. | VID Rīgas reģionālās iestādes, Audita pārvaldes 6.Audita daļa, (tagad VID Nodokļu kontroles pārvalde) SIA „ ti (reģistrācijas Nr, „ juridiskā adrese: ) veica kompleksu pievienotās vērtības nodokļa, iedzīvotāju ienākuma nodokļa un uzņēmumu ienākuma nodokļa auditu par laika periodu no 2005.gada 1l.jūnija līdz 2007.gada 30.aprīlim. Nodokļa audīts Nr. iesākts 2007.gada 25.jūlijā, bet pabeig

ā ar reģ. Nr. „ar juridisko adresi Uzņēmuma dibinātājs un valdes loceklis ar tiesībām pārstāvēt kapitālsabiedrību atsevišķi- A Ļ 2007.gada 20.decembrī uzņēmuma vadītāj am tiek nosūtīts paziņojums, ka nodokļu parāds summā par 2954.46 Ls pilnībā jānomaksā valsts budžetā līdz 2008.gada 2.janvārim. 2008.gada 8.februārī valdes loceklim tiek nosūtīts brīdinājums, ka nokavētie nodokļu maksājumi summā par

ek nosūtīts paziņojums, ka nodokļu parāds summā par 2954.46 Ls pilnībā jānomaksā valsts budžetā līdz 2008.gada 2.janvārim. 2008.gada 8.februārī valdes loceklim tiek nosūtīts brīdinājums, ka nokavētie nodokļu maksājumi summā par 4010.78 Ls pilnībā jānomaksā valsts budžetā līdz 2008.gada 10.martam. 2008.gada 15.maijā A Ļ tiek nosūtīts brīdinājums, ka uzņēmumam ir nokavētie nodokļu maksājumi summā pa

brīdinājums, ka nokavētie nodokļu maksājumi summā par 4010.78 Ls pilnībā jānomaksā valsts budžetā līdz 2008.gada 10.martam. 2008.gada 15.maijā A Ļ tiek nosūtīts brīdinājums, ka uzņēmumam ir nokavētie nodokļu maksājumi summā par 6293.87Ls, kuriem iestājies izpildes termiņš, un ka viņam saskaņā ar Maksātnespējas likuma 54.p.3.d. jāiesniedz tiesā uzņēmuma maksātnespējas procesa pieteikums, pretējā ga

riminālprocess Nr.15830105008 pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm par SIA , ” (NMR kods „ juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk - PVN) nomaksas Ls 36 914,27 apmērā un SIA „ ” (NMR kods „juridiskā adrese: | ) izvairīšanos no PVN nomaksas Ls 45 964,28 apmērā laika periodā no 2006.gada 1.jūlija līdz 2006.gada 31.

rese: | ) izvairīšanos no PVN nomaksas Ls 45 964,28 apmērā laika periodā no 2006.gada 1.jūlija līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA , ” reģistrētā LR Uzņēmumu reģistrā 13.06.2006. ar reģistrācijas Nr. un Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. SIA „ ”* reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 20.07.2006. ar reģistrācijas Nr. „bet 04, 10. 2006. izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu r

09.08.2006. valdes priekšsēdētājs R G ,„ personas kods - no 08.09.2008. līdz 24.02.2009. administrators K S „ personas kods SIA „ ” reģistrētā LR Uzņēmumu reģistrā 19.07.2006. ar reģistrācijas Nr. un Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. SIA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 03.08.2006. ar reģistrācijas Nr. „bet 17.04.2007. izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģi

se , maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par SIA ” ”? NMR kods juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. SIA „ ” reģistrē

kuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par SIA ” ”? NMR kods juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. SIA „ ” reģistrēta Komercreģistrā 2005.gad

binātāji — A G , A G un A E . ! Sabiedrības valdes loceklis ir S L ar tiesībām pārstāvēt sabiedrību atsevišķi. 2007.gada 1.februārī uz uzņēmuma juridisko adresi tiek nosūtīts brīdinājums par nokavēto nodokļu maksājumu summā par Ls 118.52 piespiedu izpildi. 2007.gada 21.februārī uz uzņēmuma juridisko adresi tiek nosūtīts lēmums par nokavēto nodokļu maksājumu Ls 119.69 piedziņu. 2008.gada 13.oktobrī

se „ maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par SIA ” ” NMR kods , juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. | SIA „ ” reģis

kuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par SIA ” ” NMR kods , juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. | SIA „ ” reģistrēta Komercreģistrā 2007.

si . Uzņēmuma dibinātājs- A J Sabiedrības valdes loceklis ir A J. ar tiesībām pārstāvēt sabiedrību atsevišķi. 2007.gada 1l.novembrī uz uzņēmuma juridisko adresi tiek nosūtīts brīdinājums par nokavēto nodokļu maksājumu summā par Ls 199.18 piespiedu izpildi. 2008.gada 3.janvārī uz uzņēmuma juridisko adresi tiek nosūtīts lēmums par nokavēto nodokļu maksājumu Ls 205.06 piedziņu. 2008.gada 27.oktobrī u

se , maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par TU ti ” NMR kods juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. TU „ » reģistrēta

kuma neiesniegšanu pēc Krimināllikuma 214.panta 1.daļas, konstatēja: Kriminālprocess tika uzsākts pēc Valsts ieņēmumu dienesta Kurzemes reģionālās iestādes Ventspils nodaļas Nodokļu iekasēšanas daļas Nodokļu parādu administrēšanas sektora ziņojuma par TU ti ” NMR kods juridiskā adrese maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. TU „ » reģistrēta Komercreģistrā 1992.gada

uma neiesniegšanu likuma paredzētajos gadījumos. TU „ » reģistrēta Komercreģistrā 1992.gada 8.septembrī ar reģistrācijas Nr. , ar juridisko adresi Individuālā uzņēmuma īpašnieks i ir E F par nokavēto nodokļu maksājumu summā par Ls 3784.53 piespiedu izpildi. 2007.gada 10.augustā uz uzņēmuma juridisko adresi tiek nosūtīts lēmums par nokavēto nodokļu maksājumu Ls 3805.78 piedziņu. 2008.gada 21.oktobr

a uzsākts 2008.gada ll.jūnijā pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm par SIA „ * (NMR kods juridiskā adrese: | ) iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk - PVN) nomaksas Ls 71 609,48 apmērā laika posmā no 2006.gada 1.janvāra līdz 2006.gada 30.oktobrim. SIA „ * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2005. gada 22.novembrī ar reģ

609,48 apmērā laika posmā no 2006.gada 1.janvāra līdz 2006.gada 30.oktobrim. SIA „ * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2005. gada 22.novembrī ar reģistrācijas numuru | SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2005.gada 22.novembrī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. . "S1A „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2005.gada 14.decembrī un izslēgta no tā 20

z 2006.gada 30.oktobrim. SIA „ * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2005. gada 22.novembrī ar reģistrācijas numuru | SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2005.gada 22.novembrī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. . "S1A „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2005.gada 14.decembrī un izslēgta no tā 2006.gada 15.augustā. SIA , ” reģistrētā juridiskā adr

uzsākts 2008.gada 5.septembrī pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm par SlA „ ” (NMR kods , juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk - PVN) nomaksas Ls 18 989,70 apmērā laika posmā no 2005.gada 1.aprīļa līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģi

18 989,70 apmērā laika posmā no 2005.gada 1.aprīļa līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2004.gada S.februārī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. SlA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2004.gada 24.martā. SlA „ ” amatpersonas ar tiesībā

līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2004.gada S.februārī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. SlA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2004.gada 24.martā. SlA „ ” amatpersonas ar tiesībām pārstāvēt komersantu vienpersonīgi: -no 09.02.200