.15830208707 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 3.augustā tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830208707 par SIA” ” (NMR kods „ juridiskā adrese ) iespējamu izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. ! SIA” » Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 06.03.1997. ar Nr. S]A” ” juridiskā adrese: . SIA” ” 1997.gada 18.martā reģistrēta VID

nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. ! SIA” » Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 06.03.1997. ar Nr. S]A” ” juridiskā adrese: . SIA” ” 1997.gada 18.martā reģistrēta VID Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu . 2006.gada 6.jūnijā SLA” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra, sakarā ar pievi

u reģistrā ar reģistrācijas Nr. un VID ar PVN apliekamo personu reģistrā ar NMR kodu . 2006.gada 6.jūnijā SLA” ” tika izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģistra, sakarā ar pievienotās vērtības nodokļa deklarācijas neiesniegšanu. SIA” ” dalībnieki: - no 05.09.2003. līdz šim brīdim J P ,„ personas kods , dzīvo a SIA” ” amatpersonas: - no 05.09.2003. līdz šim brīdim J P ,„ personas kods , dzīv

a: 2007.gada 2.aprīlī VID Finanšu policijas pārvaldes Rīgas reģionālajā nodaļā tika uzsākts kriminālprocess Nr. 15830204607 pēc KL 218.p.2.d. par SIA „ ” (reģ.Nr. „juridiskā adrese ), izvairīšanos no nodokļu nomaksas, kā rezultātā valsts budžetam nodarīts zaudējums Ls 62133,43 apmērā, kas izdarīts laika periodā no 2005.gada 1 janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. SIA „ ” ir veikts nodokļu audits pa

izvairīšanos no nodokļu nomaksas, kā rezultātā valsts budžetam nodarīts zaudējums Ls 62133,43 apmērā, kas izdarīts laika periodā no 2005.gada 1 janvāra līdz 2005.gada 31.decembrim. SIA „ ” ir veikts nodokļu audits par periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. VID Rīgas reģionālās nodaļas Audita pārvaldes 7.audita daļa, laika periodā no 20.09.2006. līdz 18.12.2006. ir veikusi vienkāršo nodokļu auditu (

A „ ” ir veikts nodokļu audits par periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. VID Rīgas reģionālās nodaļas Audita pārvaldes 7.audita daļa, laika periodā no 20.09.2006. līdz 18.12.2006. ir veikusi vienkāršo nodokļu auditu (pievienotās vērtības nodoklis) SIA „ ” par laika periodu no 01.01.2005. — 31.12.2005. Audita rezultātā SIA „ ” papildus tika aprēķināta summa Ls 124266,86, kas sastāv no pamatparādā Ls

mumu dienesta Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 02.oktobrī tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830114307 pēc Krimināllīkuma 218.panta 2.dalas. par SIA „ NMR kods , juridiskā adrese , izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 308171,36 apmērā laika posmā no 2006.gada 20.februāra līdz 2006.gada 31.oktobrim. C) SIA „ ” NMR kods , reģistrēts LR uzņēmumu reģistrā 2006.gada 20.februārī. | SIA , > NMR kods

as Ls 308171,36 apmērā laika posmā no 2006.gada 20.februāra līdz 2006.gada 31.oktobrim. C) SIA „ ” NMR kods , reģistrēts LR uzņēmumu reģistrā 2006.gada 20.februārī. | SIA , > NMR kods , reģistrēts Nodokļu maksātāju reģistrā 2006.gada 20.februārī. | SIA , > NMR kods reģistrēts VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2006.gada 02.maijā. VS SIA „ ”* NMR kods , reģistrēts LR Komercreģistrā 2006.ga

sonas kods 2008.gada 5.augustā SLA „ ” tika iecelts administrators M K personas kods . | ( 0) | I! SlA , »” NMR kods „no 2007.gada ll.jūnija līdz 2007.gada 31.jūlijam tika veikts pievienotās vērtības nodokļa audits par laika ie oo periodu no 2006.gada 20.februāra līdz 2006.gada 31.oktobrim. SI īijā NMR kods nodokļu auditā izmantoti: -A/S „Ogres Komercbanka” sniegtā informācija par SlA „ 7 banku op

sākts kriminālprocess pēc Krimināllikuma 214. panta 1.daļas pazīmēm par maksātnespējas pieteikuma neiesniegšanu. 2008.gada 30.septembrī saņemts VID RRI 2008.gada 29.septembra Ziņojums Nr. par SIA „ ” nodokļu pamatparādu uz 2008.gada 25.septembri — Ls 12494,19 apmērā, tas pievienots kriminālprocesa materiāliem, jo SIA „ ” nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos, t.i., nodokļi aprēķināti

30.septembrī saņemts VID RRI 2008.gada 29.septembra Ziņojums Nr. par SIA „ ” nodokļu pamatparādu uz 2008.gada 25.septembri — Ls 12494,19 apmērā, tas pievienots kriminālprocesa materiāliem, jo SIA „ ” nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos, t.i., nodokļi aprēķināti pēc sabiedrības pašas sastādītajām un iesniegtajām ziņām, neslēpjot apliekamo objektu, un audits uzņēmumā nav veikts, nodo

.gada 29.septembra Ziņojums Nr. par SIA „ ” nodokļu pamatparādu uz 2008.gada 25.septembri — Ls 12494,19 apmērā, tas pievienots kriminālprocesa materiāliem, jo SIA „ ” nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos, t.i., nodokļi aprēķināti pēc sabiedrības pašas sastādītajām un iesniegtajām ziņām, neslēpjot apliekamo objektu, un audits uzņēmumā nav veikts, nodokļu aprēķini nav salīdzināti ar s

aldē tika uzsākts kriminālprocess Nr.158301 15707 pēc noziedzīga nodarījuma sastāva pazīmēm, kuras paredzētas Krimināllikuma 218.panta 2.daļā par SIA * (NMR kods juridiskā adrese: | ) izvairīšanos mo nodokļu nomaksas Ls 1 003 118,34 apmērā, laika posmā no 2005.gada 1.jūnija līdz 2006.gada 30.novembrīm. ! Veicot izmeklēšanu dotajā kriminālprocesā tika konstatēts, ka par laika periodu no 2005.gada l

nija līdz 2006.gada 30.novembrīm. ! Veicot izmeklēšanu dotajā kriminālprocesā tika konstatēts, ka par laika periodu no 2005.gada ljūnija līdz 2006.gada 30.novembrim SlA , > (NMR kods ) tika veikts nodokļu Audits, kā rezultātā tika sastādīts nodokļa Audita pārskats Nr. . Audita rezultātā tika veikts uzrēķins par darījumiem, kas apliekami ar pievienotās vērtības nodokli (turpmāk —- PVN) SIA, | iu

zmeklēšanu dotajā kriminālprocesā tika konstatēts, ka par laika periodu no 2005.gada ljūnija līdz 2006.gada 30.novembrim SlA , > (NMR kods ) tika veikts nodokļu Audits, kā rezultātā tika sastādīts nodokļa Audita pārskats Nr. . Audita rezultātā tika veikts uzrēķins par darījumiem, kas apliekami ar pievienotās vērtības nodokli (turpmāk —- PVN) SIA, | iu (NMR kods ) valsts budžetā jāsamaksā aprēķi

: Kriminālprocess Nr.15830205707 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas pazīmēm uzsākts 2007.gada 15.maijā VID Finanšu policijas pārvaldē par SIA „ " (NMR kods „juridiskā adrese: ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā par summu Ls 23977,77 par 2005.gada jūliju, augustu un oktobri. SIA „ ” juridiskā adrese: SIA „ ” 2004.gada lljūnijā reģistrēta Latvijas Republikas Komercreģistrā un 2002

ā par summu Ls 23977,77 par 2005.gada jūliju, augustu un oktobri. SIA „ ” juridiskā adrese: SIA „ ” 2004.gada lljūnijā reģistrēta Latvijas Republikas Komercreģistrā un 2002.gada 15.janvārī reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. SIA „ ! ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 2002.gada 18.martā ar Nr. Saskaņā ar LR Uzņēmuma reģistra datiem, sabiedrības amat

adrese: SIA „ ” 2004.gada lljūnijā reģistrēta Latvijas Republikas Komercreģistrā un 2002.gada 15.janvārī reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. SIA „ ! ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 2002.gada 18.martā ar Nr. Saskaņā ar LR Uzņēmuma reģistra datiem, sabiedrības amatpersonas īr: - M A (personas kods: ), no 25.04.2005. valdes loceklis, ar tiesībām p

als, izskatījis kriminālprocesa Nr. 15830200207 materiālus, i KONSTATĒJA: Kriminālprocess Nr. 15830200207 ierosināts 2007. gada 2. Janvārī par SIA 3 | ” (NMR kods „juridiskā adrese: ) izvairīšanos no nodokļus nomaksas kā rezultātā nodarīts zaudējums valsts budžetam LVL 76652,19 apmērā laika posmā no 2005. gada 1. novembra līdz 2005. gada 30. novembrim. SIA „ ” Latvijas Republikas Komercreģistrā re

novembra līdz 2005. gada 30. novembrim. SIA „ ” Latvijas Republikas Komercreģistrā reģistrēta 2005. gada 1. jūnijā ar reģistrācijas Nr. „SIA „ ” juridiskā adrese: «STA , arēētēta pievienotās vērtības nodokļa 2006. gada 27. janvārī. SIA ” (galvenie) deklarētie darbības veidi — sadzīves elektroiekārtu, aparatūras un elektropreču remonts. VID Rīgas reģionālā iestāde 2006. gada maija un jūnija mēnešos

un jūnija mēnešos veica SIA m » vienkāršo PVN auditu par darījumiem ar SIA „ ” (NMR kods )un SIA „ > (NMR kods ). Audita laikā dēļ neiesniegtajiem atskaites dokumentiem netika atzītas SIA „ priekšnodoklī iekļautās PVN summas ar augstāk minētajiem uzņēmumiem par kopējo vērtību LVL 76652,19 apmērā. SIA , ” valdes loceklis no 2005. gada 1. jūnija līdz 2005. gada 27. oktobrim bija V D ,„ personas

ecībā, | kas notika 2006. gadā. Veicot izmeklēšanu 2010.gada 17.maijā Kriminālprocess Nr.15830105307 tika papildus kvalificēts pēc Ktrimināllikuma 218.panta 2.daļas, proti par SIA „ ” izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 146544,16 apmēra laika posmā no 2006.gada 1.janvāra līdz 2006.gada 3l1.decembrīm. (1.sējums 1.lpp.) S1lA „ ” Latvijas Republikas "Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 1999.gada 4.okto

no 2006.gada 1.janvāra līdz 2006.gada 3l1.decembrīm. (1.sējums 1.lpp.) S1lA „ ” Latvijas Republikas "Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 1999.gada 4.oktobrī. STA „ ” reģistrēta ar pievienotās vērtības nodokli tpliekamās personas maksātāju reģistrā 1999.gada 7.oktobrī ar NMR kodu . SIA „ ” valdes loceklis un dalībnieks no 2004.gada 7.jūnija ir I ( P , personas kods | (1.sējums 5-8.lpp. un 16-17.lpp.

istrā 1999.gada 7.oktobrī ar NMR kodu . SIA „ ” valdes loceklis un dalībnieks no 2004.gada 7.jūnija ir I ( P , personas kods | (1.sējums 5-8.lpp. un 16-17.lpp.) Izmeklēšanas laikā SIA „ ” tika veikts nodokļu aprēķins par laika periodu no 2006.gada 1.janvāra līdz 2006.gada 31.decembrim, kura rezultāta SIA „ ” papildus tika aprēķināts: -Pievienotās vērtības nodoklis 146544,16 apmērā. Izmeklēšanas la

Kriminālprocess uzsākts 2007.gada 17.aprīlī VID Finanšu policijas pārvaldes Kurzemes reģionālajā nodaļā pēc Krimināllikuma 218.panta 2. daļas pazīmēm par fiziskas personas A B (p.k. ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2003. 2005. g., radot zaudējumus valstij Ls 79 063,85. Laika periodā no 2006.gada 21.augusta līdz 06. oktobrim VID Kurzemes reģionālā iestāde veikusi fiziskās personas A B vienkāršo i

3. 2005. g., radot zaudējumus valstij Ls 79 063,85. Laika periodā no 2006.gada 21.augusta līdz 06. oktobrim VID Kurzemes reģionālā iestāde veikusi fiziskās personas A B vienkāršo iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par 2003.-2005.g., jo personai konstatēts izdevumu pārsniegums pār ieņēmumiem. Tādēļ A. B pieprasīts iesniegt papildus deklarācijas par ienākumiem, papildus ieņēmumiem naudas uzkrājumie

veikti aizņēmumi no ārzonu firmām Un (Lielbritānija), par kurām VID rīcībā informācijas nav. ķā ķi Žž Pa IE VA MI š Audita rezultātā A. B. aprēķināts papildus budžetā maksājamais izdzīvotāju ienākuma nodoklis Ls 79 063, 85 un soda nauda tādā pat apmērā, kopumā sastādot Ls 158 127,70. Audita pārskats un lēmums A. B pa pastu ierakstītā vēstulē nosūtīts 2006.gada 12. oktobrī un deklarētajā dzīvesviet

r.15830208207 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 20jūlijā tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830208207 par SIA” ” (NMR kods I Juridiskā adrese ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. SIA” Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā reģistrēta 14.11.1994. ar Nr. . | SIA” ” juridiskā adrese: SIA” ” LR UR Komercreģistrā ierakstīta 29.0

as reģionālās iestādes Audita pārvaldes 4.audita daļa, pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās iestādes direktora 13.06.2007. lēmumu Nr: no 19.06.2007. līdz 29.06.2007. veica SIA” ” pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk -PVN) aprēķinu par laika periodu no 01.08.2005. līdz 30.11.2005. | Aprēķina rezultātā SIA” ” par taksācijas periodu no 01.08.2005.līdz 31.11.2005. papildus aprēķināja iemaksāt valsts

nu par laika periodu no 01.08.2005. līdz 30.11.2005. | Aprēķina rezultātā SIA” ” par taksācijas periodu no 01.08.2005.līdz 31.11.2005. papildus aprēķināja iemaksāt valsts budžetā pievienotās vērtības nodokli pavisam kopā LVL 12543,56 apmērā. Izvērtējot visus materiālus kopsakarībā secinu, ka SIA” amatpersonas darbībās ir saskatāmas Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētās 3) si PN KA DPIERTĒTĪMA