sta Finanšu policijas pārvaldē tika uzsākts kriminālprocess pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas un [95.panta 3.daļas, par SIA „ >” (NMR ,„ juridiskā adrese: ) izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa nomaksas Ls 420 581,51 apmērā laika posmā no 2004.gada 0l.janvāra līdz 2005.gada 30.jūnijam, un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju A/S „Ogres komercbanka”, A/S ”VEF Banka”, A/S” Latvijas

aredzēts Krimināllikuma 195.panta 3.daļā. STA „. ” ” reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 2000.gada 22.decembrī ar reģistrācijas Nr. 2001.gada 18.janvārī SIA _ ” reģistrējusies LR Valsts ieņēmumu dienesta Nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. , Laika posmā no 204.gada 10.jūnija SIA „ ” valdes loceklis bija S S$ (personas kods VID Rīgas reģionālās iestādes Audita pārvaldes 8.audita daļa veica SIA ” pievieno

tāju reģistrā ar Nr. , Laika posmā no 204.gada 10.jūnija SIA „ ” valdes loceklis bija S S$ (personas kods VID Rīgas reģionālās iestādes Audita pārvaldes 8.audita daļa veica SIA ” pievienotās vērtības nodokļa auditu par laika posmu no 01.01.2004. līdz 30.06.2005. Audita pārbaudes laikā tika konstatēts, ka SIA „ ” par 2004.gada februāri budžetam nodarīja zaudējumus Ls 90,30 apmērā, par 2004.gada jūn

SIA ; ” atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļai. SIA „ ” reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996.gada 24.jūlijā ar reģistrācijas Nr. , Juridiskā adrese: „ 1996. gada 12.augustā sabiedrība reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. 1996.gada 30.augustā sabiedrība reģistrēta Valsts ieņēmumu dienesta ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā. 2004.gada 09.jūnijā SIA „ ” reģistrēta

jas Nr. , Juridiskā adrese: „ 1996. gada 12.augustā sabiedrība reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā ar Nr. 1996.gada 30.augustā sabiedrība reģistrēta Valsts ieņēmumu dienesta ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā. 2004.gada 09.jūnijā SIA „ ” reģistrēta komercreģistrā. Uzņēmums vairākkārt reģistrējis izmaiņas statūtos, mainīti dalībnieki, amatpersonas un juridiskās adreses. No

.2004. līdz 02.11.2006 valdes loceklis A O (personas kods ), No 02.11.2006. līdz 10.04.2007. administrators A K (personas kods „ sertifikāta Nr. ). —ļ 2 VID RRI Latgales priekšpilsētas nodaļa SIA „ ” nodokļu parāda piedziņai veikusi sekojošas darbības: nosūtīti uzaicinājumi, brīdinājumi, paziņojumi, pieprasījumi, pieņemts lēmums par nodokļu parāda bezstrīdu piedziņu un lēmums par prasības nodrošin

as Ziņas lielā apmērā. | 2007.gada 31.maijā tika pieņemts lēmums par kriminālprocesu Nr.15830228006 un Nr. apvienošanu. Kriminālprocesam piešķirts Nr.15830228006 par SIA . amatpersonu izvairīšanos no nodokļu nomaksas laika periodā no2005.gada 1.maija līdz 2005.gada 31.maijam, kā rezultātā valstij nodarīti zaudējumi Ls 22862,94 apmērā, pēc Krimināllikuma 219.panta 2.daļas par A L nepatiesu ziņu nor

ys saskaņā ar Kriminālprocesa likuma 378.panta 3.daļu, kriminālprocess tika atjaunots. SIA „ * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 2000.gada 30.maijā ar reģistrācijas Nr. „juridiskā adrese — | SIA „ > Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 2000.gada 10.jūlijā ar reģistrācijas Nr un pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā sabiedrība reģistrēta 2000.gada 17.jūlijā ar reģ.Nr. 2005.gada

ēta LR Uzņēmumu reģistrā 2000.gada 30.maijā ar reģistrācijas Nr. „juridiskā adrese — | SIA „ > Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 2000.gada 10.jūlijā ar reģistrācijas Nr un pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā sabiedrība reģistrēta 2000.gada 17.jūlijā ar reģ.Nr. 2005.gada 25.maijā SIA „ ” ir izslēgta no VID ar pievienotās vērtības nodokli (turpmāk — PVN) apliekamo personu

icijas pārvaldes Latgales re ģionālajā nodaļā pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm, pār SIA „ ", reģistrācijas numurs , juridiskā adrese — „izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 59603,16 apmērā, nodarot valstij zaudejumus lielā apmērā. SIA * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 15.12.1994. ar vienotu reģistrācijas Nr. , Juridiskā adrese — i 25.11.2004. SIA * ”

.11.2005 D B (p.k. M 25.11.2004 - 01.11.2005 v J (p.k. ). Uzņēmumam ir reģistrētie darbības veidi — metālizstrādājumu, krāsu un stikla mazumtirdzniecība speci alizētajos veikalos. 2006.gada 19.jūlijā nodokļu maksātājam anulēta pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk — PVN) maksātāja reģistrācijas apliecība un tas izslēgts no PVN apliekamo personu reģistra, ! Veicot izmeklēšanu kriminālprocesā, tika

(p.k. ). Uzņēmumam ir reģistrētie darbības veidi — metālizstrādājumu, krāsu un stikla mazumtirdzniecība speci alizētajos veikalos. 2006.gada 19.jūlijā nodokļu maksātājam anulēta pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk — PVN) maksātāja reģistrācijas apliecība un tas izslēgts no PVN apliekamo personu reģistra, ! Veicot izmeklēšanu kriminālprocesā, tika noskaidrots, ka. VID Latgales reģionālā iestāde

05.gada 3l.decembrim Valsts ieņēmumu dienestā nereģistrētajos a/s „Trasta omercbanka” norēķinu kontā Nr, un a/s „Nord LB latvija” norēķinu kontā Nr. „ nenomaksājot valsts budžetā pievienotas vērtības nodokli Ls 41 958,44 apmērā, un ņemot vērā, ka (natertālā minētās ziņas norāda uz reālo iespēju, ka ir noticis noziedzīgs nodarījums, kas paredzēts KI, 218.panta 2.daļā. | Ziņojumā norādīts, ka par da

lo iespēju, ka ir noticis noziedzīgs nodarījums, kas paredzēts KI, 218.panta 2.daļā. | Ziņojumā norādīts, ka par darbības laiku no 2004.gada 19.augusta līdz 2005.gada 31.decembrim SIA „ ” tika veikts nodokļu aprēķins, kura rezultātā Babiedrības darbībā tika konstatēti nodokļu likumu pārkāpumi un valsts budžetam hodarīti zaudējumi kopsummā Ls 41 958,44, | Veiktā nodokļu aprēķina rezultātā konstatēt

8.panta 2.daļā. | Ziņojumā norādīts, ka par darbības laiku no 2004.gada 19.augusta līdz 2005.gada 31.decembrim SIA „ ” tika veikts nodokļu aprēķins, kura rezultātā Babiedrības darbībā tika konstatēti nodokļu likumu pārkāpumi un valsts budžetam hodarīti zaudējumi kopsummā Ls 41 958,44, | Veiktā nodokļu aprēķina rezultātā konstatēta budžetam nodarītā zaudējuma summa Ls 41 958,44 apmērā, par darījumi

iminālprocesa Nr.15830229306 materiālus, konstatēju: Kriminālprocess Nr.15830229306 uzsākts 2006.gada 4.decembrī pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par SIA „ ” amatpersonu iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, nodarot zaudējumus valstij Ls 16726,46 apmērā, kas izdarītas laika posmā no 2006.gada 2.augusta. SIA „ ” reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 2002.gada 4.martā ar reģistrācijas Nr. „Jurid

rot zaudējumus valstij Ls 16726,46 apmērā, kas izdarītas laika posmā no 2006.gada 2.augusta. SIA „ ” reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 2002.gada 4.martā ar reģistrācijas Nr. „Juridiskā adrese — SIA „ ” Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 2002.gada 4.martā ar registrācijas Nr. un pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā sabiedrība reģistrēta 2002.gada 15.martā ar reģ.Nr. i 2008.gada

reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 2002.gada 4.martā ar reģistrācijas Nr. „Juridiskā adrese — SIA „ ” Nodokļu maksātāju reģistrā reģistrēta 2002.gada 4.martā ar registrācijas Nr. un pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā sabiedrība reģistrēta 2002.gada 15.martā ar reģ.Nr. i 2008.gada 1ll.ūlijā SIA „ ” ir izslēgta no Valsts ieņēmumu dienesta (turpmāk — VID) ar pievienotās vērtības nod

* NMR kods „SIA „ 7 NMR kods SIA „ > NMR kods SIA x > NMR kods „ veiktajiem savstarpējiem neparastiem finanšu darījumiem 2006.gada augustā un septembrī, kuru mērķis iespējams ir izvairīšanās no nodokļu nomaksas un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana. ( 0) 2006.gada 08.novembrī VID Finanšu policijas pārvalde, nolūkā nodrošināt ar kriminālprocesu saistītās mantas mantisko jautājumu «risinā

ikā SIA „ * NMR kods STA , NMR kods „SIA „ * NMR kods „ SIA ” ” NMR kods „SIA „ ” NMR kods | SlA „ > NMR kods. STA „ > NMR kods „ SIA „ * NMR kods „SIA „ > NMR kods tīka nozīmēts kompleksais nodokļu audits par laika periodu no 2006.gada 01.janvāra līdz 2006.gada 01.oktobrim. Izmeklēšanas un nozīmēto nodokļu auditu rezultātā tika noskaidrots, ka iepriekšminētie uzņēmumi nav veikuši savstar

ds. STA „ > NMR kods „ SIA „ * NMR kods „SIA „ > NMR kods tīka nozīmēts kompleksais nodokļu audits par laika periodu no 2006.gada 01.janvāra līdz 2006.gada 01.oktobrim. Izmeklēšanas un nozīmēto nodokļu auditu rezultātā tika noskaidrots, ka iepriekšminētie uzņēmumi nav veikuši savstarpējus darījumus, bet tikai izmantojuši inkasācijas uzņēmuma SIA „ ” (NMR kods ) pakalpojumus. Nozīmētās komple

lsts ieņēmumu dienesta. l'inanšu policijas pārvaldē 2006.gada 20.decembrī tika uzsākts krtminālprocess Nr.15830120006 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas, par SlA „ ” NMR kods , izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 487973,42 apmērā laika periodā. no 2004.gada 01.janvāra līdz 2006.gada 20.janvārim. ( 0) S1A „ > NMR kods „ reģistrēts LR uzņēmumu reģistrā 2003.gada 17.oktobrī. i SlA „ ” NMR k

da 7.janvārī ir izslēgts no VID ar PVN apliekamo personu reģistra. SIA „ > NMR kods „valdes locekle no 2005. gada 17. oktobra bija V Pp , personas kods ( 0) SIA „ 7 NMR kods „tika veikts vienkāršs nodokļu audits (pievienotās vērtības nodoklis) par laika periodu no 2004.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 31l.oktobrim. Audita laikā SIA „ > NMR kods „ grāmatvedības dokumentus neiesniedza, kā rezultā

N apliekamo personu reģistra. SIA „ > NMR kods „valdes locekle no 2005. gada 17. oktobra bija V Pp , personas kods ( 0) SIA „ 7 NMR kods „tika veikts vienkāršs nodokļu audits (pievienotās vērtības nodoklis) par laika periodu no 2004.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 31l.oktobrim. Audita laikā SIA „ > NMR kods „ grāmatvedības dokumentus neiesniedza, kā rezultātā audits tika veikts izmantojot: -Da

kods ), SIA „ ” (NMR kods ), SIA „ ” (NMR kods ), SIA „ ” (NMR kods ) izmaksājot no VID iestādēs nereģistrētājiem bankas kontiem lielas skaidras naudas summas Igaunijas iedzīvotājiem, izvairījušās no nodokļu nomaksas, ar to nodarot valstij zaudējumus lielos apmēros, kā arī mainot naudas izcelsmi, legalizēja noziedzīgi iegūtos līdzekļus. VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk — RRI) Audita pārvalde

lielos apmēros, kā arī mainot naudas izcelsmi, legalizēja noziedzīgi iegūtos līdzekļus. VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk — RRI) Audita pārvaldes 8.audita daļa veica SIA , ” pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk — PVN) aprēķinu par periodu no 01.03.2001. līdz 31.12.2003. SIA „ ” nodokļu aprēķina rezultātā tika konstatēti valsts budžetam nodarītie zaudējumi Ls 44957,81 apmērā. SIA „ ” amatpers

s. VID Rīgas reģionālās iestādes (turpmāk — RRI) Audita pārvaldes 8.audita daļa veica SIA , ” pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk — PVN) aprēķinu par periodu no 01.03.2001. līdz 31.12.2003. SIA „ ” nodokļu aprēķina rezultātā tika konstatēti valsts budžetam nodarītie zaudējumi Ls 44957,81 apmērā. SIA „ ” amatpersonas: no 25.02.2000. līdz 27.06.2003. vija O T; no 27.06. 2003. —A K ,„ personas kods

), - no 31.08.1992. līdz 24.05.2002. J Z (pers.kods dzīvesvieta ! 0). Saskaņā ar sabiedrības statūtiem SIA „ ” pamatdarbība ir nekustamā īpašuma pārvaldīšana par samaksu vai uz līguma pamata. SIA „ ” nodokļu audits nav veikts, nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos un uz 31.06.2006. pamatparāds sastāda Ls 12148.12, kopējais nodokļu parāds sastāda Ls 14752.63. No informācijas par SIA „

.05.2002. J Z (pers.kods dzīvesvieta ! 0). Saskaņā ar sabiedrības statūtiem SIA „ ” pamatdarbība ir nekustamā īpašuma pārvaldīšana par samaksu vai uz līguma pamata. SIA „ ” nodokļu audits nav veikts, nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos un uz 31.06.2006. pamatparāds sastāda Ls 12148.12, kopējais nodokļu parāds sastāda Ls 14752.63. No informācijas par SIA „ ” nodokļu maksātāja atliku

eta ! 0). Saskaņā ar sabiedrības statūtiem SIA „ ” pamatdarbība ir nekustamā īpašuma pārvaldīšana par samaksu vai uz līguma pamata. SIA „ ” nodokļu audits nav veikts, nodokļu parāds valstij ir tekošo nodokļu maksājumos un uz 31.06.2006. pamatparāds sastāda Ls 12148.12, kopējais nodokļu parāds sastāda Ls 14752.63. No informācijas par SIA „ ” nodokļu maksātāja atlikumu vēsturi uz 28.07.2006. konstat