zsākts kriminālprocess Nr.15830103708 pēc noziedzīga nodarījuma sastāva pazīmēm, kuras paredzētas Krimināllikuma 218.panta 2.daļā par SIA :; ” (reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese: ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 221 218,37. apmērā par laika posmu no 2005.gada līdz 2007.gada 30.aprīlim. SIA , * reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1997.gada 19.jūnijā ar reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese : . S

riālu tirdzniecība, Kravu pārvadājumi un cita statūtos paredzētā darbība. 2011.gada 17.maijā uzņēmums SIA , ” ir likvidēts. | VID Rīgas reģionālās iestādes, Audita pārvaldes 6.Audita daļa, (tagad VID Nodokļu kontroles pārvalde) SIA „ ti (reģistrācijas Nr, „ juridiskā adrese: ) veica kompleksu pievienotās vērtības nodokļa, iedzīvotāju ienākuma nodokļa un uzņēmumu ienākuma nodokļa auditu par laika p

kvidēts. | VID Rīgas reģionālās iestādes, Audita pārvaldes 6.Audita daļa, (tagad VID Nodokļu kontroles pārvalde) SIA „ ti (reģistrācijas Nr, „ juridiskā adrese: ) veica kompleksu pievienotās vērtības nodokļa, iedzīvotāju ienākuma nodokļa un uzņēmumu ienākuma nodokļa auditu par laika periodu no 2005.gada 1l.jūnija līdz 2007.gada 30.aprīlim. Nodokļa audīts Nr. iesākts 2007.gada 25.jūlijā, bet pabeig

06.gada 9.martā ar reģistrācijas kodu , juridiskā adrese: „ 2007.gada 6.martā SIA „ ” mainījis juridisko adresi uz „2007.gada 28.augustā SIA „ ” mainījis juridisko adresi uz . Kā pievienotās vērtības nodokļa maksātājs SIA „ ” reģistrēta 2006.gada 30.martā. 2007.gada 6.novembrī VID Finanšu policijas pārvalde saņēma VID Rīgas reģionālās iestādes 2007.gada S.novembra ziņojumu Nr. par SIA R *, NMR kod

ēta 2006.gada 30.martā. 2007.gada 6.novembrī VID Finanšu policijas pārvalde saņēma VID Rīgas reģionālās iestādes 2007.gada S.novembra ziņojumu Nr. par SIA R *, NMR kods : „ jurīdiskā adrese: SIA „ ”* nodokļu parāds izveidojies: " iedzīvotāju ienākuma nodokļa parāds izveidojās no 2007.gada maija, nesamaksājot deklarētās un aprēķinātās nodokļa summas; sociālās apdrošināšanas obligāto iemaksu pa

policijas pārvalde saņēma VID Rīgas reģionālās iestādes 2007.gada S.novembra ziņojumu Nr. par SIA R *, NMR kods : „ jurīdiskā adrese: SIA „ ”* nodokļu parāds izveidojies: " iedzīvotāju ienākuma nodokļa parāds izveidojās no 2007.gada maija, nesamaksājot deklarētās un aprēķinātās nodokļa summas; sociālās apdrošināšanas obligāto iemaksu parāds izveidojās no 2007.gada aprīļa, nesamaksājot deklar

ijas pārvaldes vecākais izmeklētājs Dainis Šteinbergs izskatījis kriminālprocesa Nr.15830107608 materiālus, konstatēja: Nr.15830107608 par SIA „ ” (NMR , juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 1*591'514.84 Ls apmērā laika periodā no 2005.gada 1.jūnija līdz 2007.gada 30.jūnijam pēc Latvijas Krimināllikuma 218.panta 2.daļas. SIA „ ” juridiskā adrese ir SIA „ ” Uzņēmuma r

nstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā, kas saņemts no VID Rīgas reģionālās ; iestādes. Kopā ar ziņojumu par konstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā tika saņemts | SIA „ ” Pievienotās vērtības nodokļa audita pārskats Nr. par laika periodu no , 2005.gada 01 jūnija līdz 2007.gada 30.jūnijam. 1 SIA „ ” nodokļu audita rezultātā tika papildus aprēķināta summa | 2:943'098.40 Ls, no kuras pam

par konstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā tika saņemts | SIA „ ” Pievienotās vērtības nodokļa audita pārskats Nr. par laika periodu no , 2005.gada 01 jūnija līdz 2007.gada 30.jūnijam. 1 SIA „ ” nodokļu audita rezultātā tika papildus aprēķināta summa | 2:943'098.40 Ls, no kuras pamatparāda summa ir 1”591*514.84 Ls. Audita laikā netika atzīti SLA „ > darījumi ar visiem darījuma partner

riminālprocess Nr.15830105008 pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm par SIA , ” (NMR kods „ juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk - PVN) nomaksas Ls 36 914,27 apmērā un SIA „ ” (NMR kods „juridiskā adrese: | ) izvairīšanos no PVN nomaksas Ls 45 964,28 apmērā laika periodā no 2006.gada 1.jūlija līdz 2006.gada 31.

rese: | ) izvairīšanos no PVN nomaksas Ls 45 964,28 apmērā laika periodā no 2006.gada 1.jūlija līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA , ” reģistrētā LR Uzņēmumu reģistrā 13.06.2006. ar reģistrācijas Nr. un Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. SIA „ ”* reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 20.07.2006. ar reģistrācijas Nr. „bet 04, 10. 2006. izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu r

09.08.2006. valdes priekšsēdētājs R G ,„ personas kods - no 08.09.2008. līdz 24.02.2009. administrators K S „ personas kods SIA „ ” reģistrētā LR Uzņēmumu reģistrā 19.07.2006. ar reģistrācijas Nr. un Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģistrācijas Nr. SIA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 03.08.2006. ar reģistrācijas Nr. „bet 17.04.2007. izslēgta no VID ar PVN apliekamo personu reģi

jusi kriminālprocesa Nr.15830106807 materiālus, konstatēja: Kriminālprocess Nr.15830106807 tika uzsākts 2007.gada 7.maijā pēc ) Krimināllikuma 218.panta 2.daļas, par SIA „ ” (NMR kods izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā. ! SIA „ ' par 2004.un 2005.gadu tika veikts nodokļu audits, kura rezultātā uzņēmumam tika aprēķināts nodokļu parāds Ls 173955,71 apmērā. Audita gaitā tika konstatēt

5830106807 tika uzsākts 2007.gada 7.maijā pēc ) Krimināllikuma 218.panta 2.daļas, par SIA „ ” (NMR kods izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā. ! SIA „ ' par 2004.un 2005.gadu tika veikts nodokļu audits, kura rezultātā uzņēmumam tika aprēķināts nodokļu parāds Ls 173955,71 apmērā. Audita gaitā tika konstatēts, ka SIA „ * PVN deklarāciju priekšnodoklī nepamatoti norādīja darījumus, un ve

ikuma 218.panta 2.daļas, par SIA „ ” (NMR kods izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā. ! SIA „ ' par 2004.un 2005.gadu tika veikts nodokļu audits, kura rezultātā uzņēmumam tika aprēķināts nodokļu parāds Ls 173955,71 apmērā. Audita gaitā tika konstatēts, ka SIA „ * PVN deklarāciju priekšnodoklī nepamatoti norādīja darījumus, un veica priekšnodokļa atskaitījumus ar SIA „ ” SIA „ SIA „ SA

uzsākts 2008.gada 5.septembrī pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas noziedzīgā nodarījuma sastāva pazīmēm par SlA „ ” (NMR kods , juridiskā adrese: ) iespējamo izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk - PVN) nomaksas Ls 18 989,70 apmērā laika posmā no 2005.gada 1.aprīļa līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģi

18 989,70 apmērā laika posmā no 2005.gada 1.aprīļa līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2004.gada S.februārī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. SlA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2004.gada 24.martā. SlA „ ” amatpersonas ar tiesībā

līdz 2006.gada 31.decembrim. SIA „ li reģistrēta LR Uzņēmumu reģistra komercreģistrā 2004.gada 9.februārī ar reģistrācijas numuru SIA „ ” reģistrēta nodokļu maksātāju reģistrā 2004.gada S.februārī ar nodokļu maksātāja reģistrācijas kodu Nr. SlA „ ” reģistrēta VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2004.gada 24.martā. SlA „ ” amatpersonas ar tiesībām pārstāvēt komersantu vienpersonīgi: -no 09.02.200

nstatēja: Kriminālprocess Nr.12814009111 tika uzsākts 2011.gada 13.decembrī pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas, par pirmstiesas izmeklēšanā nenoskaidrotu personu izvairīšanos no SIA „ * (NMR kods ) nodokļu nomaksas, nodarot zaudējumus valsts budžetam Ls 62109,53 apmērā. Kriminālprocess Nr.12814009111 tika izdalīts no kriminālprocesa Nr. „ kurš uzsākts 2008.gada 25.februārī pēc Krimināllikuma 218

ālprocess Nr.12814009111 tika izdalīts no kriminālprocesa Nr. „ kurš uzsākts 2008.gada 25.februārī pēc Krimināllikuma 218.p. 2.d., paredzētā noziedzīga nodarījuma pazīmēm, par SIA , ” izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā. STA „ ” reģistrēta LR UR 2006.gada 30.oktobrī, ar reģistrācijas Nr. «Ar PVN apliekamo personu reģistrā uzņēmējsabiedtība reģistrēta 2006.gada 20. novembrī ar reģistrācij

ņēmuma amatpersonai saimnieciskā darbība nebūs jāveic. SIA , ” pārreģistrācijas dokumenti LR UR tika iesniegti ar viltotiem E.K parakstiem, kurus parakstīja nenoskaidrota persona. SIA „ ” tika veikts nodokļu audits, kura gaitā konstatēts, ka SLA „ i nepamatoti iekļāvusi priekšnodoklī darījumus ar SIA „ ” "SIA, SIA , SlA, ”un SIA „ „un audita rezultātā, saskaņā ar 31.07.2008 audita pārskatu Nr

riminālprocesa Nr.15830212007 materiālus, KONSTATĒJA: VID Finanšu policijas pārvaldē 2007.gada 18.oktobrī tika uzsākts kriminālprocess Nr. 15830212007 par SIA” ” (NMR kods ) Iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, kā rezultātā nodarīts zaudējums valsts budžetam LVL 18584.49 apmērā, kas izdarīts laika periodā no 2005.gada ].jjanvāra līdz 2006.gada 3 ].decembrim, pēc Krimināllikuma 2 18.panta 2.

,„ dzīves vieta ), no 09.11.2005 amatpersona ir J N (personas kods IE dzīves vieta | ). SIA” ” deklarētie darbības veidi: darbība rēķinvadības, grāmatvedības un auditorpakalpojumu sfērā; konsultēšana nodokļu jautājumos; juridiskā darbība. Valsts ieņēmumu dienesta Rīgas reģionālās iestādes Audita pārvaldes 7.audita daļa, pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās iestādes direktora 2007.gada 25.aprīļa lē

ita pārvaldes 7.audita daļa, pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās iestādes direktora 2007.gada 25.aprīļa lēmumu Nr. „no 2007.gada 21.maija līdz 2007.gada 17.augustam veica SIA” ” pievienotās vērtības nodokļa auditu par periodu no 2005.gada 01.janvāra līdz 2006.gada 31.decembrīm. Audita rezultātā uzņēmumam par taksācijas periodiem 2005.gada janvāris — augusts, 2005.gada oktobris — 2006.gada jūlijs,

ā adrese: | ) iespējamiem noziedzīgiem nodarījumiem tautsaimniecībā, kas notika 20006. gadā. ( ) STA * NMR kods „ reģistrēts LR uzņēmumu reģistrā 2004.gada 11.novembrī. SIA „ * NMKR kods , reģistrēts Nodokļu maksātāju reģistrā 2004.gada 11.novembrī. SIA „ ” NMR kods „ reģistrēts VID ar PVN apliekamo personu reģistrā 2004.gada 10.decembrī. SLA „ ” NMR kods ,„ reģistrēts LR Komercreģistrā 2004.gada

līdz 2007.gada 07.martam bija V Z , personas kods „no 2007.gada 07.marta līdz 2007.gada 10.augustam N G ,„ personas kods SIA „ ” NMR kods „no 2007.gada 25.jūnija līdz 2007.gada 06.jūlijam tika veikts nodokļu aprēķins par laika periodu no 2006.gada Ol.janvāra līdz 2006.gada 3 l.decembrim. SlA „ >” NMR kods „nodokļu aprēķinā izmantoti: -VID Rīgas reģionālās iestādes Vidzemes priekšpilsētas nodaļā

onas kods SIA „ ” NMR kods „no 2007.gada 25.jūnija līdz 2007.gada 06.jūlijam tika veikts nodokļu aprēķins par laika periodu no 2006.gada Ol.janvāra līdz 2006.gada 3 l.decembrim. SlA „ >” NMR kods „nodokļu aprēķinā izmantoti: -VID Rīgas reģionālās iestādes Vidzemes priekšpilsētas nodaļā iesniegtie S1lA „ ” pārskati un deklarācijas; - No VID Finanšu policijas pārvaldes saņemtās SlA „ ” darījumus

atījusi kriminālprocesa Nr. 15830211007 materiālus, konstatēja: Kriminālprocess Nr. 15830211007 tika uzsākts 2007.gada 13.septembrī par STA " " (reģ.Nr. ; Juridiskā adrese ) izvairīšanos no nodokļu nomaksas par laika periodu no 01.01.2005 Iīdz 30.09.2006, pēc Krimināllikuma 218.pantā 2.daļā paredzētām noziedzīga nodarījuma pazīmēm, ar ko nodarīti valsti) zaudējumi lielā apmērā Ls 61916,2

m, ar ko nodarīti valsti) zaudējumi lielā apmērā Ls 61916,23. VID Rīgas reģionālās iestādes Audita pārvaldes 2.audita daļa no 06.11. 2006. līdz 02.02.2007. veica SIA ” (reģ.Nr. ) pievienotās vērtības nodokļa auditu par periodu no 01.01.2005. līdz 30.09.2006. 12.10.2006. no P B (personas kods ) saņemts rakstisks paskaidrojums, kurā norādīts, ka par SIA " " amatpersonu viņš kļuvis pēc treš

arījumu partneru pārbaudes, pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās Iestādes Centra rajona nodaļā iesniegtajiem PVN deklarāciju pielikumiem un izmantojot VID datu noliktavas sistēmu informāciju par citu nodokļu maksātāju deklarāciju priekšnodokļa pielikumos iekļautajiem darījumiem, kur SIA " ir darījumu partneris. 15.01.2007. nosūtīta vēstule Nr. SA „7 i (reģ.Nr. ) amatpersonai par informācijas