skatījusi kriminālprocesa Nr.15830110708 materiālus, konstatēja: Kriminālprocess Nr.15830110708 uzsākts 12.09.2008 pēc Krimināllikuma 218.p.2.d., par O A „ p.k. „ izvairīšanos no iedzīvotāju ienākuma nodokļa nomaksas 2006. un 2007.gadā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā konstatēts, ka O.A par 2006. un 2007. gadu ir veikts iedzīvotāju ienākuma nodokļa audits, kura rezultātā aprēķināts nodokļu parā

par O A „ p.k. „ izvairīšanos no iedzīvotāju ienākuma nodokļa nomaksas 2006. un 2007.gadā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā konstatēts, ka O.A par 2006. un 2007. gadu ir veikts iedzīvotāju ienākuma nodokļa audits, kura rezultātā aprēķināts nodokļu parāds Ls 187225,31apmērā. Audita gaitā tika konstatēts, 2005.gada 5.maijā O.A uzdāvināja NŠ nekustamo īpašumu Rīgas rajonā Daugmales pagastā. Savukār

ju ienākuma nodokļa nomaksas 2006. un 2007.gadā. Kriminālprocesa izmeklēšanas gaitā konstatēts, ka O.A par 2006. un 2007. gadu ir veikts iedzīvotāju ienākuma nodokļa audits, kura rezultātā aprēķināts nodokļu parāds Ls 187225,31apmērā. Audita gaitā tika konstatēts, 2005.gada 5.maijā O.A uzdāvināja NŠ nekustamo īpašumu Rīgas rajonā Daugmales pagastā. Savukārt 2005.gada 5.maijā N.Š uzdāvināja O.A nek

pieņēma lēmumu par kriminālprocesa Nr.15830100108 uzsākšanu atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļas noziedzīgā nodarījuma pazīmēm, tas ir, par SIA 7; > (NMR kods ) amatpersonu izvairīšanos no nodokļu . nomaksas, tādejādi nodarot valstij materiālos zaudējumus lielos apmēros LVL 29 311,34 apmērā, kas notika 2005. un 2006.gadā. Pirmstiesas izmeklēšanas laikā tika konstatēts, ka SIA „ » 2005.g

stiesas izmeklēšanas laikā tika konstatēts, ka SIA „ » 2005.gada 7.jūnijā reģistrēta Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā * Komercreģistrā ar reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese: SA, = ” reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā 2005.gada 7.jūnijā ar NMR kodu | ). S1A „ ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 2005.gada 7.jūlijā ar kodu i SIA , ” amatpersona no 07.

umu reģistrā * Komercreģistrā ar reģistrācijas Nr. „ Juridiskā adrese: SA, = ” reģistrēta Nodokļu maksātāju reģistrā 2005.gada 7.jūnijā ar NMR kodu | ). S1A „ ” reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā 2005.gada 7.jūlijā ar kodu i SIA , ” amatpersona no 07.08.2006. ir I N (personas kods ) un no 07.06.2005. V .Ļ (personas kods ). SIA „ ” deklarētie darbības veidi: v

6.februārī. VID Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas Trešās nodaļas vecākā izmeklētāja D.Lilienšteina, izskatījusi krimināllietas Nr.15830405410 materiālus par J.K iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, konstatēju: Minētais kriminālprocess uzsākts 2010.gada 24.augustā VID Finanšu policijas pārvaldē atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm pa

nanšu policijas pārvaldē atbilstoši Krimināllikuma 218.panta 2.daļā paredzētā noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par fiziskas personas J K Pk. „ deklarētā dzīvesvietas adrese — „ iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2004. un 2005.gadā, kā rezultātā valstij tika nodarīti liela apmēra zaudējumi. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu maksātāju reģistrā J.K reģistrēts

etas adrese — „ iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas 2004. un 2005.gadā, kā rezultātā valstij tika nodarīti liela apmēra zaudējumi. Veicot pirmstiesas izmeklēšanu krimināllietā, noskaidrots, ka nodokļu maksātāju reģistrā J.K reģistrēts 1998.gada 27.martā ar reģistrācijas Nr. „ ieraksts reģistrācijas grāmatā Nr. „ VID izsniegta algas nodokļa grāmatiņa sērija Nr. VID iesniegtajā 2008.gada (08.

joties uz VID Rīgas reģionālās iestādes 2007.gada 23.marta ziņojumu Nr. 2007.gada 10.aprīlī pret K A , (personas kods „ deklarētā dzīvesvieta: (pašreiz )) uzsākts kriminālprocess, par izvairīšanos no nodokļu un tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas un izvairīšanos no deklarācijas iesniegšanas pēc Krimināllikuma 219.panta 1.daļas. Saskaņā ar VID datu bāzes inform

aksājumu nomaksas pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas un izvairīšanos no deklarācijas iesniegšanas pēc Krimināllikuma 219.panta 1.daļas. Saskaņā ar VID datu bāzes informāciju K Ā Latvijas Republikas nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 02.11.1995. K A VID RRI Ziemeļu rajona nodaļā nav reģistrēts kā saimnieciskās darbības veicējs. K A nav reģistrēts VID ar pievienotās vērtība

likuma 218.panta 2.daļas un izvairīšanos no deklarācijas iesniegšanas pēc Krimināllikuma 219.panta 1.daļas. Saskaņā ar VID datu bāzes informāciju K Ā Latvijas Republikas nodokļu maksātāju reģistrā kā nodokļu maksātājs reģistrēts 02.11.1995. K A VID RRI Ziemeļu rajona nodaļā nav reģistrēts kā saimnieciskās darbības veicējs. K A nav reģistrēts VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu re

. 15830204308 ierosināts 2008. gada 5. martā atbilstoši Krimināllikuma 218. panta 2. daļas noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA ; ” (NMR kods „ juridiskā adrese: izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa nomaksas kā rezultātā nodarīts zaudējums valsts budžetam LVL 89106,11 apmērā laika posmā no 01.01.2006. līdz 15.08.2006. SIA „ * reģistrēta [LR Uzņēmumu reģistrā un ierakstīta Komercreģistrā 2

.01.2006. līdz 15.08.2006. SIA „ * reģistrēta [LR Uzņēmumu reģistrā un ierakstīta Komercreģistrā 2002. gada 19. jūnijā ar Nr. , Uzņēmuma juridiskā adrese SIA „ *” 2002. gada 19. jūnijā reģistrēta VID Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģ. Nr. un 2003. gada 21. maijā reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā ar Nr. | SIA „ ” atbildīgā amatpersona no 11.11.2005. — J D B (

gada 19. jūnijā ar Nr. , Uzņēmuma juridiskā adrese SIA „ *” 2002. gada 19. jūnijā reģistrēta VID Nodokļu maksātāju reģistrā ar reģ. Nr. un 2003. gada 21. maijā reģistrēta VID ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā ar Nr. | SIA „ ” atbildīgā amatpersona no 11.11.2005. — J D B (personas kods J). SIA „ ” deklarētie darbības veidi ir: apģērbu un apavu vairumtirdzniecība; citu preč

aldes Izmeklēšanas daļas Otrās nodaļas II sektora izmekliētāja Kilija Stepiņa, izskatījusi | kriminālprocesa Nr.158304001 11 lietas materiālus, | konstatēja: pamatojoties uz 2010.gada 15.decembra VID Nodokļu kontroles pārvaldes Ziņojumu Nr. par konstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā | saistībā ar G R „ personas kods: „ deklarētā dzīves vieta: „ veikto iedzīvotāju ienākuma nodokļu auditu par 2

ada 15.decembra VID Nodokļu kontroles pārvaldes Ziņojumu Nr. par konstatētajiem riskiem valsts ieņēmumu jomā | saistībā ar G R „ personas kods: „ deklarētā dzīves vieta: „ veikto iedzīvotāju ienākuma nodokļu auditu par 2006., 2007. un 2008.gadu, VID Finanšu polīcījas pārvaldes Izmeklēšanas daļas Otrās nodaļas II sektorā 2011.gada 5.janvārī uzsākts kriminālprocess Nr.15830400111 pēc Krimināllikuma

u polīcījas pārvaldes Izmeklēšanas daļas Otrās nodaļas II sektorā 2011.gada 5.janvārī uzsākts kriminālprocess Nr.15830400111 pēc Krimināllikuma 218.panta otrās daļas par G R iespējamu izvairīšanos no nodokļu vai! tiem pielīdziīnāto maksājumu nomaksas, ar to nodarot zaudējumus valsti] lielā apmērā (nodokļu pamatparāds Is 17 485,92). Izmeklēšanas gaitā konstatēts, ka VID Nodokļu kontroles pārvaldes

5830205508 ierosināts 2008. gada 31. martā atbilstoši Krimināllikuma 218. panta 2. daļas noziedzīgā nodarījuma pazīmēm par SIA „ ” (NMR kods „ Juridiskā adrese: ) izvairīšanos no pievienotās vērtības nodokļa nomaksas kā rezultātā nodarīts zaudējums valsts budžetam LVL 22880,30 apmērā laika posmā no 01.01.2006. līdz 31.03.2006. SIA „ ” Latvijas Republikas Uzņēmuma reģistrā reģistrēta 1999. gada 27.

strā reģistrēta 1999. gada 27. janvārī reģistrācijas Nr. „S1A „> ” juridiskā adrese: Sabiedrība reģistrēta Latvijas Republikas Komercreģistrā 2005. gada 19. janvārī ar Nr. „Ar pievienotās vērtības nodokļa (turpmāk tekstā PVN) apliekamo personu reģistrā SIA „ ” reģistrēta 1999. gada 5. februārī ar Nr. SIA „ ” ar Latvijas Republikas Tieslietu ministrijas Uzņēmumu reģistra lēmumu Nr. no 15.11.2006

SIA „ ” deklarētie darbības veidi — atkritumu 1 un D lūžņu vairumtirdzniecība. VID Rīgas Reģionālās iestādes Audita pārvaldes 2.audita daļas galvenās inspektores I. R un E. M „ saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 18. panta 1. daļas 10. punktu un 23. panta 3. daļu, likuma „Par valsts ieņēmumu dienestu” 5. panta 2. daļas 4. punktu un pamatojoties uz VID Rīgas reģionālās Iestādes direktora 1

tījusi kriminālprocesa Nr.15830400810 materiālus. konstatēja: |. 2010.gada 17.februārī VID Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas ; Trešajās nodaļas izmeklētājs J R „pamatojoties uz VID Rīgas nodokļu administrācijas Jūrmalas nodaļas 2010.gada 19.janvāra ziņojumu Nr. par konstatētiem riskiem valsts ieņēmumu jomā un tam pievienotajiem materiāliem , (reģistrēts KILUS no 17.02.10., lietvedībā

odarījuma pazīmēm par sabiedrības ar ierobežotu atbildību (turpmāk - SIA) „ ' NMR (juridiskā adresc: . ) iespējamo bezdarbību maksātnespējas procesa pieteikuma neicsniegšanā licsā. csol uzņēmuma nodokļu parādam uy 22.02.2010. Is 100736,35 apmērā. l 2010.gada 29.novembrī VID Finanšu policijas pārvaldes Izmeklēšanas daļas Trešajā nodaļā nolemts kriminālprocesā Nr.158304008 10 noteikt noviedzīga

cicsniegšanu licsā, par ko paredzēta kriminālatbildība pēc Krimināllīkuma 214.pānta pirmās daļas un turpināt pirmstiesas izmeklēšanu kriminālprocesā Nr.15830400810 par STA * iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas, ar ko nodarīts zaudējums valstij lielā apmērā, par ko paredzēta kriminālatbildība Krimināllīkuma 218.panta otrajā daļā. STA „ " iespējamo izvairīšanos no nodokļu vai tiem piclīd

statēja: VID Finanšu policijas pārvalde 2008.gada 19.februārī ierosināja kriminālprocesu Nr. 15830101608 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas par STA ld ”(NMR kods „juridiskā adrese ) izvairīšanos no nodokļu nomāksas Ls 929952. 70 aprnērā par laika periodu no 2005.gada I.janvāra līd 2006.gada martam. SIA” "(NMR kods ) reģistrēts (Uzņēmumu reģistrā (04.(03.2003. SIA” ” pamatnodarbošanās veids

08. A D (personas kods ), no 20.08.2008. līdz 25.08.2009. uzņēmuma administrators bija A P (personas kods | ). 25.08.2009. SIA” ” saskaņā ar UR lēmumu likvidēts. , VID Rīgas reģionālā iestāde(šohrīd- Nodokļu kontroles pārvalde) veica , S1TA” ” pievienotās vērtības nodokļa auditu par laika sriodu no 2005.gada I.janvāra līd7, 2006.gada 31.martām. "Nodokļu auditā tika konstatēts, kā tā kā SA” ”

a administrators bija A P (personas kods | ). 25.08.2009. SIA” ” saskaņā ar UR lēmumu likvidēts. , VID Rīgas reģionālā iestāde(šohrīd- Nodokļu kontroles pārvalde) veica , S1TA” ” pievienotās vērtības nodokļa auditu par laika sriodu no 2005.gada I.janvāra līd7, 2006.gada 31.martām. "Nodokļu auditā tika konstatēts, kā tā kā SA” ” VID Rīgās reģionālajai i iestādei nav iesnīcguši ģrāmatve dības 1

u policijas pārvaldē tika uzsākts kriminālprocess Nr.15830603509 pēc Krimināllikuma 218.panta 2.daļas paredzētā noziedzīga nodarījuma pazīmēm pret V K ,„ personas kods , par iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 34 075.52 apmērā. Veicot izmeklēšanu tika noskaidrots, ka VID Latgales reģionālā iestāde. VR veica iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par laika periodu no 01.01.2005. līdz 31.12.2

m pret V K ,„ personas kods , par iespējamo izvairīšanos no nodokļu nomaksas Ls 34 075.52 apmērā. Veicot izmeklēšanu tika noskaidrots, ka VID Latgales reģionālā iestāde. VR veica iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par laika periodu no 01.01.2005. līdz 31.12.2006. Veiktā audita rezultātā 06.02.2009. tika sastādīts audita pārskats Nr. un saskaņā ar VID LRI Nodokļu kontroles pārvaldes Audita daļas p

lā iestāde. VR veica iedzīvotāju ienākuma nodokļa auditu par laika periodu no 01.01.2005. līdz 31.12.2006. Veiktā audita rezultātā 06.02.2009. tika sastādīts audita pārskats Nr. un saskaņā ar VID LRI Nodokļu kontroles pārvaldes Audita daļas priekšnieka v.i. LB 06.02.2009. lēmumu Nr.. V.K papildu nomaksai budžetā aprēķināts iedzīvotāju ienākuma nodokļa pamatparāds Ls 34 075.52 apmērā. Nosakot V.K a